物资管理廉洁风险防控的几点思考20篇

物资管理廉洁风险防控的几点思考20篇物资管理廉洁风险防控的几点思考　　12物资供应部管理工作流程及风险识别点计划管理其他计划管理月度计划管理其他计划利库月度计划利库其他计划审核月度计划审核计划报送报送计下面是小编为大家整理的物资管理廉洁风险防控的几点思考20篇,供大家参考。

篇一：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　12物资供应部管理工作流程及风险识别点计划管理其他计划管理月度计划管理其他计划利库月度计划利库其他计划审核月度计划审核计划报送报送计划回执物资收发管理物资入库使用单位物资领用物资到货验收办理物资到货入库办理使用单位出库审批物资发放物资管理考核出库单保存使用单位月度计划实际领用计划领用使用单位月度考核物资月度统计物资计划查询报送财务审核出入库单据归档风险22风险66风险77风险8风险4风险11风险33周转物资管理周转物资回收周转物资领用相关单位检验入库票据审批周转物资回收率考核周转物资发货使用单位审批检验合格入库周转物资使用后回收合格考核通报合格考核通报档案室归档合格考核通报合格考核通报风险99风险11风险10风险5512物资供应部工作流程风险点识别风险防控责任人风险点风险描述风险等级防控措施责任主体风险1在计划管理过程中不严肃严谨导致计划采购出现问题影响正常生产

　　柠条塔矿业公司（部门、单位）廉洁风险点查找表

　　单位：物资供应部

　　填报日期：年月日

　　1.抓好设备、配件、材料等生产物资供应工作；

　　2.加强民爆物品管理，抓好民爆物品的采购、保管和发放工作；

　　部门（单位）3.抓好安全生产和职工安全教育工作；

　　主要工作职责

　　4.抓好周转材料的回收；5.负责物资库存、动态消耗、使用情况统计分析；

　　负责完成领导交办的工作及协助有关部室完成与职能相关的工作；

　　…

　　风险类别

　　表现形式

　　风险等级

　　防控措施

　　1、自购设备采购、租赁时不采取公开招投标形式；

　　一级

　　对自购设备采取公开招标进行，由党支部、财务、工会进行公开招投标;

　　部室职责

　　2、在设备采买中，不讲型号，不看厂家，不求质量，不作市场调查，只看好处费；

　　一级

　　按照局、处招投标管理办法，公开进行内部分包招投标;

　　风险

　　3、在工程材料采购中，不公开采购或在质量、生产厂家、单价上作弊;

　　一级

　　在工程材料采购中，进行公开招标，实行货比三家，看质量、看生产厂家、看单价、看售后服务择优采购;

　　1、可能存在违反财经纪律及公司制度，随意进行账务处理导致不廉洁行为发生;

　　一级

　　遵守各项廉政法规制度，严于律己，防止发生违法违纪和不廉政行为;

　　业务流程风险

　　2、在业务环节中，可能存在违规改变资金用途、扩大使用范围，导致不廉洁行为发生;

　　一级

　　加强对督查工作的监管，严格遵守督查工作制度;

　　3、在业务环节中，可能存在人为制造结算障碍，谋取个人利益等不廉洁行为;

　　一级

　　加强法律法规的学习，做到警钟长鸣;

　　1、出、入库材料、设备，验收、发放不安制度执行，可能导致帐卡物资金不一致;

　　一级

　　加强物资收发制度，形成物资收发闭环管理;

　　制度

　　机制风险

　　2、台账填写不规范，规格、型号、数量与实物不符;

　　一级

　　加强业务知识血蹄，按照规定盘点库房，增强帐、卡、物、资金四相符管理

　　3、在考核，评优中降低标准，不坚持原则;

　　一级

　　在考核，坚持公平、公开、公正原则，让职工说话、参与、决策；

　　外部环境风险

　　廉洁风险防范承诺

　　1、能存在外部利益诱惑或其他非正常影响，导致工作人员违规操作，产生不廉洁行为;

　　一级

　　严格按程序、规定办事，定期核查，加强自律;

　　2、可能存在放松自我约束，弄虚作假，个人私欲膨胀等不廉洁行为;

　　一级

　　加强廉洁自律，严格按程序和规定办事;

　　3、法制意识淡薄，学习意识不强，违反廉洁从业有关规定;

　　一级

　　要有良好的业务素质和职业道德，要严格按照管理制度约束自己，杜绝不良风气的发生，提高法律意识;

　　1、加强廉洁学习，不断增强党性修养和廉洁意识，自觉遵守党风廉洁规定;

　　2、关心职工，在工作安排、工资考核中公平、公正;

　　3、自觉遵守公司“四个禁止”规定，维护党员领导干部的良好形象;

　　4、加强廉洁学习，增强党性修养，做到廉洁自律，不发生违规、违纪问题；

　　承诺：保证本部门不发生廉洁风险。如有发生愿接受组织处理。

　　承诺人（签字）：

　　领导审核意见

　　负责人签字：

　　1

　　柠条塔矿业公司岗位廉洁风险

　　姓名

　　岗位职责

　　周兴利

　　职务

　　1.负责物资供应部的全面管理工作；2.制订本部门的工作计划和目标；3.负责对外业务协调；4.负责部室人员思想教育；5.采购管理、采购成本整体把握，制定节支策略；6.采购情况的及时汇总、汇报并提出合理建议；

　　物资供应部部长

　　风险类别

　　岗位职责风险

　　表现形式

　　风险等级

　　1、自购设备采购、租赁时不采取公开招投标形式；

　　一级

　　2、在设备采买中，不讲型号，不看厂家，不求质量，不作市场调查，只看好处费；

　　三级

　　3、在工程材料采购中，不公开采购或在质量、生产厂家、单价上作弊;

　　三级

　　4、可能存在违反财经纪律及公司制度，随意进行账务处理导致不廉洁行为发生;

　　二级

　　业务流程风险

　　5、在业务环节中，可能存在违规改变资金用途、扩大使用范围，导致不廉洁行为发生;

　　一级

　　6、在业务环节中，可能存在人为制造结算障碍，谋取个人利益等不廉洁行为;

　　一级

　　制度机制风险

　　7、在考核，评优中降低标准，不坚持原则;

　　二级

　　外部环境风险

　　8、自律能力不强。对社会上的不正之风和各种不廉洁行为防范意识不强，可能违反公司党员领导干部纪律规定。

　　9、利用节假日、婚丧嫁娶收受礼品礼金，借机敛财。?

　　二级三级

　　防控措施

　　对自购设备采取公开招标进行，由党支部、财务、工会进行公开招投标;

　　按照局、处招投标管理办法，公开进行内部分包招投标;在工程材料采购中，进行公开招标，实行货比三家，看质量、看生产厂家、看单价、看售后服务择优采购;遵守各项廉政法规制度，严于律己，防止发生违法违纪和不廉政行为;

　　加强对督查工作的监管，严格遵守督查工作制度;

　　加强法律法规的学习，做到警钟长鸣;

　　在考核，坚持公平、公开、公正原则，让职工说话、参与、决策；

　　时刻保持清醒头脑，自觉抵制不良风气，加强自我管理。严格执行“八不准”和“十条禁令”等纪律规定，洁身自好。遵守个人重大事项、礼品礼金登记制度，做到清廉自守，拒腐防变。

　　廉洁承诺

　　1、说明：风险点数量9个（三级3个，二级4个，一级3个）2、本人自觉防范以上风险，严防各种腐败的滋生，自我及监督身边的人保持清廉本色。承诺：保证本人不发生廉洁风险。如有发生愿接受组织处理。

　　承诺人（签字）：

　　领导审核意见

　　负责人签字：

　　2

　　姓名樊甲

　　柠条塔矿业公司岗位廉洁风险

　　职务

　　物资供应部副部长

　　岗位职责

　　1.协助部长搞好部门日常工作2.负责业务组日常管理工作。3.负责组织物资计划、采购推荐。4.负责部门内考核。5.负责部室内协作。6.负责公司对部门内考核。

　　风险类别

　　表现形式

　　风险等级

　　岗位职责风险

　　1、政策执行不到位。对国家、集团和神南公司等上级部门、单位物资管理有关制度、规定执行不到位，致使工作中出现漏洞和失误，给公司造成不良影响。

　　三级

　　2、管理制度缺失。由于制度不健全、不完善，造成物资计划管理不规范，工作效率低。

　　三级

　　3、制度执行不严。在物资材料计划考核中，碍于人情关系，在检查和考核中随意性大，考核不严。

　　4、计划审查不严。计划未经公司分管领导组织讨论，未经总经理办公会审核通过，擅自下达执行。

　　三级三级

　　防控措施

　　加强专业知识和上级单位规章制度学习，准确理解和掌握上级文件精神，并认真贯彻执行，增强自身工作能力。

　　及时制定、修订物资统计管理办法，健全物资计划管理体系。

　　坚持原则，严格按照公司物资考核管理办法有关规定执行。

　　按时组织好公司的月度生产、专项计划会，并及时下达月度作业计划。

　　业务流程风险

　　5、在设备采购中，以劣质产品充当正品；

　　二级

　　在生产过程中，以质量第一，杜绝劣质品施工

　　6、监督不到位，影响单位稳定；

　　三级

　　加强对督查工作的监管，严格遵守督查工作制度；

　　外部环境风险

　　廉洁承诺

　　7、自律能力不强。对社会上的不正之风和各种不廉洁行为防范意识不强，可能违反公司党员二级领导干部纪律规定。

　　时刻保持清醒头脑，自觉抵制不良风气，加强自我管理。严格执行“八不准”和“十条禁令”等纪律规定，洁身自好。

　　1、说明：风险点数量7个（三级5个，二级2个）

　　2、本人自觉防范以上风险，严防各种腐败的滋生，自我及监督身边的人保持清廉本色。

　　承诺：保证本人不发生廉洁风险。如有发生愿接受组织处理。

　　承诺人（签字）：

　　领导审核意见

　　负责人签字：

　　3

　　柠条塔矿业公司岗位廉洁风险

　　姓名

　　岗位职责

　　风险类别

　　刘涛

　　职务

　　物资供应部科长

　　1、负责炸药库管理、管理工作。2、实施质量标准化，拟订相应的工作计划；3、负责五精管理、对标管理。4、负责综合组、配件组、材料组、井下库房日常管理工作。5、负责相关招投标资料归档。

　　表现形式

　　风险等级防控措施

　　岗位职责风险

　　1、可能出现坐收、公款私存、白条抵库、现金账实不符等不廉洁现象。

　　2、效率低下，对领导安排的工作不能够按时完成，缺乏创新意识，导致工作被动，诱发各种问题的出现。?

　　一级三级

　　3、违反规定，在工作中违反相关审批手续，导致未审批擅自领用物资设备。

　　二级

　　严格按程序、规定办事，定期核查，加强自律。

　　提高工作效率，不断提升部门整体工作质量和形象。?

　　提高廉洁自律意识，加强自我防范，严于律己，做到廉洁从业、正确用权。?

　　业务流程风险

　　4、可能存在虚报发票、发货或核算失实等不廉洁行为。

　　二级

　　加强廉洁自律，严格按程序和规定办事；

　　5、票据归档不及时或资料缺失，影响后期物资盘点准确性。

　　三级

　　规范物资收发票据、加强业务学习。

　　制度机制风险

　　6、推诿扯皮，在履行职责时，存在违反忠诚性原则、损害企业利益，推诿扯皮，造成企业工作被动的风险。

　　7、可能存在制度缺乏时效性，部分机制缺乏相互制约，导致不廉洁行为。

　　三级二级

　　加强内部团结和与部门的沟通力度，忠诚于企业的长远发展，做到共同进步、共同提高，共同维护企业的利益，促进企业的健康发展。

　　加强工作业务时效性，提升工作执行力，增强制约机制。

　　外部环境风险

　　8、借机敛财，利用节假日、婚丧嫁娶收受礼品礼金，借机敛财。

　　二级

　　遵守个人重大事项、礼品礼金登记制度，做到清廉自守，拒腐防变。

　　廉洁风险防范承诺

　　1、风险点数量8个（一级1个；二级3个；三级4个）2、本人严防以上风险，做到清正廉洁。3、保证本人不发生廉洁风险。如有发生愿接受组织处理。承诺人（签字）：

　　领导审核意见

　　负责人签字：

　　4

　　物资供应部管理工作流程及风险识别点

　　计划管理风险1

　　物资收发管理

　　物资管理考核

　　周转物资管理

　　月度计划管理

　　其他计划管理

　　物资入库

　　使用单位月度计划

　　周转物资领用

　　周转物资回收

　　月度计划利库

　　其他计划利库

　　风险3物资到货验收办理

　　实际领用

　　风险7

　　计划领用

　　风险2

　　月度计划审核

　　其他计划审核

　　风险4

　　物资到货入库办理

　　使用单位月度考核风险8

　　计划报送

　　使用单位物资领用

　　物资月度统计

　　风险9使用单位审批周转物资发货

　　周转物资使用后回收风险10

　　报送计划回执

　　使用单位出库审批

　　报送财务审核

　　物资计划查询物资发放

　　风险5

　　风险6出库单保存

　　出入库单据归档

　　风险11相关单位检验

　　检验合格入库

　　入库票据审批

　　周转物资回收率考核

　　合

　　合

　　格

　　格

　　考

　　考

　　核

　　核

　　通

　　通

　　报

　　报

　　档案室归档

　　5

　　物资供应部工作流程风险点识别（风险、防控、责任人）

　　风险点风险1风险2风险3风险4风险5风险6风险7风险8风险9风险10风险11

　　风险描述

　　在计划管理过程中，不严肃、严谨，导致计划采购出现问题，影响正常生产。

　　风险等级

　　二级

　　在月度计划申报利库中，不能按照实际库存利库，导致库存量增大，物资积压过多。

　　二级

　　在物资入库是，生产资料与实际入库数量不符或出现走空账等现象。

　　一级

　　可能出现物资采购过程中，使用单位因生产计划变更，不在使用以计划采购的设备物资。

　　三级

　　物资出库时，未办理出库手续，导致物资出现实物与物资账不符一级

　　票据月底统计不及时或缺失，影响后期物资盘点准确性。

　　二级

　　在业务环节中，可能存在违规改变物资对各型号、扩大使用范围，导致不廉洁行为发生;

　　二级

　　不按规定考核生产单位月度材料费,受人情关系、个人利益等因素影响，并为他人谋取不正当利益，造成不良后果。

　　二级

　　周转物资在发放是无票据或领用数量与票据数量不足

　　周转材料在回收过程中无相关单位质量检验，导致回收的部分周转材料以损坏，无法使用

　　在周转材料设备回收是，因人气关系等原因，在未达到回收率的情况下，不予考核，导致周转材料流失。

　　二级三级二级

　　防控措施

　　坚持原则，认真履职，把好业务流程关，杜绝人情关系，做到廉洁从业。

　　加强月度计划利库的规范性，保证实际物资采购与使用量相符，保证库存资金在正常范

　　围内，无库存增长迹象建立相互监督机制，确保物资入库数量与票

　　据相符，加强单位内部协调沟通，如变更生产计划应及时与物资采购单位通知，取消对应的采购

　　计划加强物资出库手续管理，禁止先领料后出库

　　的方式

　　规范票据存储，如出现票据丢失应及时开具相关证明，确保月底财务核算统计准确。

　　严格审核预结算资料，处理及时存在的问题。

　　坚持原则，一切按章办事,防止结果不公平公正。

　　加强周转物资审批制度，及时处理存在的问题。

　　坚持周转材料质量检验制度，对未检验的周转材料配件，不予回收。

　　严格审核周转材料回收，及时处理存在的问题，杜绝人气，清廉从业。

　　责任主体周兴利

　　樊甲周兴利樊甲樊甲刘涛樊甲周兴利刘涛刘涛刘涛

　　6

　　《柠条塔矿业公司岗位廉洁风险预警防控汇总表》

　　填报日期：年月日

　　姓名周兴利

　　樊甲

　　刘涛

　　职务物资供应部部长物资供应部副部长

　　物资供应部科长

　　岗位主要职责

　　1.负责物资供应部的全面管理工作。2.负责对外业务协调。3.负责部室人员思想教育。

　　1.协助部长搞好部门日常工作。2.负责业务组日常管理工作。3.负责组织物资计划、采购推荐。4.负责部门内考核。5.负责部室内协作。6.负责公司对部门内考核。

　　1、负责炸药库管理、管理工作。2、实施质量标准化，拟订相应的工作计划。3、负责五精管理、对标管理。4、负责综合组、配件组、材料组、井下库房日常管理工作。5、负责相关招投标资料归档。

　　岗位潜在风险点

　　风险等级

　　?在计划管理过程中，不严肃、严谨，

　　导致计划采购出现问题，影响正常生二级

　　产。

　　在物资入库是，生产资料与实际入库数量不符或出现走空账等现象。

　　一级

　　不按规定考核生产单位月度材料费,

　　受人情关系、个人利益等因素影响，并为他人谋取不正当利益，造成不良

　　二级

　　后果。

　　在月度计划申报利库中，不能按照实际库存利库，导致库存量增大，物资二级积压过多

　　物资出库时，未办理出库手续，导致物资出现实物与物资账不符可能出现物资采购过程中，使用单位因生产计划变更，不在使用以计划采购的设备物资。在业务环节中，可能存在违规改变物资对各型号、扩大使用范围，导致不廉洁行为发生;

　　二级二级二级

　　票据月底统计不及时或缺失，影响后期物资盘点准确性。

　　二级

　　周转物资在发放是无票据或领用数量与票据数量不足

　　周转材料在回收过程中无相关单位质量检验，导致回收的部分周转材料以损坏，无法使用

　　在周转材料设备回收是，因人气关系等原因，在未达到回收率的情况下，不予考核，导致周转材料流失。

　　7

　　二级三级二级

　　廉洁风险防控措施

　　?坚持原则，认真履职，把好业务流程关，杜绝人情关系，做到廉洁从业。建立相互监督机制，确保物资入库数量与票据相符，

　　坚持原则，一切按章办事,防止结果不公平公正。

　　加强月度计划利库的规范性，保证实际物资采购与使用量相符，保证库存资金在正常范围内，无库存增长迹象加强物资出库手续管理，禁止先领料后出库的方式加强单位内部协调沟通，如变更生产计划应及时与物资采购单位通知，取消对应的采购计划

　　严格审核预结算资料，处理及时存在的问题

　　规范票据存储，如出现票据丢失应及时开具相关证明，确保月底财务核算统计准确。加强周转物资审批制度，及时处理存在的问题。

　　坚持周转材料质量检验制度，对未检验的周转材料配件，不予回收。

　　严格审核周转材料回收，及时处理存在的问题，杜绝人气，清廉从业。

　　8

　　

　　

篇二：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资采购管理廉政风险防控对策实践

　　随着“物资采购管理”在企业中的地位越来越重要，交织在其后的利益博弈也越来越激烈，企业、特别是大型国企防控物资采购管理的风险点越来越多，管理难度也越来越大。除了加强制度管控，加大对领导干部权力运作的制约和监督外，强化关键节点的有效监察，及时发现问题，堵塞漏洞，不断完善风险防控体系链，使物资采购管理始终在强效监控下运行。

　　2014年，物资采购管理部作为兰州石化公司重点岗位风险辨识及廉洁风险防控测试工作试点单位之一，共确立了9个重点岗位(涉及副经理、采购科室科长、副科长、采购、计划管理、商务管理、废旧物资处置管理、质量检验、物资仓储保管)辨识风险113条，其中重要风险56条，执行防控措施246条。经过一年多的防控测试运行，除了按照工作节点测试外，物资采购管理部大胆创新，结合风险点开展强效监察，在执行作业流程的同时，在关键节点向纵深延伸，对可能存在的风险进行实际演练，总结出一系列切实可靠的防控方法，规范流程运行，完善制度管控，切实将风险降到最低。在哪有风险，在哪“会”有风险，一字之差就可以反映出物资采购管理部从领导到具体工作人员对风险认识上的思想方面的转化，从最初被动到现在主动寻找可能存在的风险。一起想办法将物资采购管理这个高风险行业如何变成低风险行业。一年多的时间，通过“检查发现-制定对策-修订

　　完善”这样一个周而复始的过程，物资采购管理部在物资采购风险防控上实实在在取得了一些成效。实践1:供应商准入风险管控2014年初，物采部开展了年度供应商评价考核工作。按照集团公司、公司供应商考核的内容，将考核评价分成十三个项目，使用单位、物采部、质检部门、合同管理部门参与考核评价，确保了考核的严肃公正、严密准确。评定为A级供应商203家，评定为B级供应商563家，评定为C级及临时供应商449家。为了实现供应商的动态管理，将331家供应商降为临时供应商，将108家临时供应商转为正式供应商，通过升降级实现供应商管理的良性循环。2014年10月底，对109份合同涉及63家供应商进行了处罚或考核，经济处罚87.21万元，按照制度处罚相关供货方年度总分合计68分，为企业挽回了损失，严肃了公司的市场纪律。另外暂停供货资格供应商9家。并对本年被考核超过3次以上的6家供应商采取约谈、通知、暂停供货资格等处理，促使供方改变供货态度及积极性。2014年共准入供应商126家，通过资质审查将80家不符合规定的供应商阻挡进入公司供应市场，有效防控了风险。实践2:对纪委联合监督系统所揭示问题的风险管控根据2015年1月份纪委联合监督系统数据反映的问题，通过对问题的梳理分析可以看出，由于个别采购人员责任心不强，对物码使用，只图方便，认为只要程序走通就行，没有按照公司制度要求重新变更计划，重新上报审批，造成价格对比偏差。这反映出，采购人员对于采购制度学习掌握不够，对于打包采购物资，要采用询比价方式。可是有些采购员打包物资种类多，其中个别物资价格虽高，但采购数量较

　　少，打包总价又最低，认为影响不大。所以对这些价差大的物资没有与供应商再次比价谈价，这些都给公司造成了一定损失。为此，我们完善制度，从2015年3月17日开始采用新的采购制度，其中也明确提出对于只要不是招标的物资，都可采用多轮谈价或对打包物资中高出平均价的物资可采用报价均价，杜绝此类问题发生。这些风险的揭示，要求我们要持续加强对新版采购制度宣贯工作，尤其要强化制度执行，通过推进制度“五化”工作，发挥信息化优势，全面提升采购管理水平。要从源头加强计划管理，加强考核力度，使计划管理全过程受控;“采招分离”后，物采部要将精力主要集中在需求计划确认、供应商管理、采购方案编制、采购过程控制、物资市场调研和对生产厂的服务上来，实现阳光采购。实践3:废旧物资处置过程风险管控根据《集团公司不良资产管理办法》、《股份公司固定资产报废及转让实施细则》及《兰州石化公司报废固定资产、废品物资、废旧催化剂处置管理办法》的要求，鼓励实物资产通过产权交易市场公开处置。目前与兰州石化公司签订委托拍卖物资的拍卖公司有三家:未来四方集团拍卖有限公司、省产权交易所、甘肃众成拍卖有限公司。委托拍卖公司处置物资主要为大宗废旧物资，如废铁、报废设备、废不锈钢、废电缆等物资。2014年度处置废旧物资4938吨、废旧设备380台，回收金额1683万元，预期回收铂金150公斤。经过一年的委托拍卖试运行，在总结经验的基础上，物采部制定了委托回收管理办法和考核细则，加强对委托回收公司的管理。同时，加以规范委托拍卖公司的拍卖流程，使其合规合法，达到防范处置风险的目的。实践4:落实

　　集团公司二级物资的“三集中”工作风险管控2014年，物采部根据制度“五化”建设，重新梳理了业务流程、完善了管理制度，从强化内部监督管理上下功夫，从选商环节、招标、谈判等业务流程强化管理，部纪委、商务企管科对于小于30万元的采购事项，从选商会议、采购过程实施进行了参与，有效的解决了原有采购科室一家办理业务缺乏监督的情况，全年参加相关会议及业务过程1240次。对于超过30万元的采购事项邀请使用单位、专业管理部门参与全过程，推进规范操作、阳光采购。另外为加快采购效率，2014年签订框架协议182个，物资近万个品种，很好的落实了集团公司二级物资的“三集中”工作。按照“转职能、转方式、转作风”要求，物采部在风险防控工作中不断加强权力运行的制约和监督，通过开展有效的风险防控，促进了制度完善，堵塞了采购过程各环节节点漏洞。同时，强化“管控”、盯住“节点”，规范了各层级权利运行，从具体操作层面向上到领导决策层，权利逐渐递减，使领导决策更为轻松、客观、公正，采购过程也更阳光、透明。以更为“苛刻”的物资质量检验制度，严格质量把关。实现物资质量全过程管控，不仅紧盯物资入库质量，还要保障物资仓储库存期间物资保管过程的质量，从而保证物资“入库出库”双节点质量控制。在规范废旧物资处置中，通过引入“第三方”，成功解决了国有资产在处置过程中常出现的“无谓流失”的现状，使废旧物资变废为宝，为企业创出了一条节能创效的“新”利润源。通过创新开展风险防控工作，使我们在工作中能够定时反思，能够对新问题进行分析研判，通过完善的制度和先进的物资管控系统，

　　

篇三：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　廉洁风险管控思考以及措施

　　廉洁风险管控思考以及措施推进廉政风险防控机制建设，将预防腐败工作进一步深化、延伸和具体化，是人民法院反腐倡廉新形势的客观要求，是贯彻落实惩治和预防腐败体系建设规划及贯彻执行《廉政准则》和中央八项规定的具体举措，也是从根本上爱护和保护法官干警的具体体现。黄陵法院从20xx年开始，按照上级法院和纪委的要求，结合自身工作实际，就廉政风险防控机制建设作了有益的尝试和实践，取得了一定的成绩，受到了上级法院和纪委的肯定。但在实际工作中也发现了一些问题，有必要作进一步的思考。一、廉政风险防控工作中存在的问题（一）主观方面：1、随着经济社会的发展，法院审理案件的标的额越来越高，涉及案件当事人的权益越来越大。一些不法分子为了获得非法利益，千方百计的拉拢腐蚀办案人员。法官面临的压力越来越大，往往是案件一进门，双方都托人，公正司法要顶着人情关系网的巨大压力。2、一些法官自律意识不强，拒腐防变的能力较低，在巨大的利益诱惑面前经不起考验，容易出现利用手中权利吃、拿、卡、要等不廉行为。3、从法官自身素质来看，由于个人政治、业务素质的差异，在具体办理案件过程中，也会出现执法偏差，或出现不作为、乱作为的问题。

　　4、廉政风险意识不强。法院干警在履行法定职权的同时承担着各种责任追究的潜在可能性，由于廉政风险的潜在而非实实在在的发生，部分干警认为只要管好自己，履行好职责，廉政风险就与自己不相干。没有能够准确的认识权利与责任的辨证关系，不能树立正确的廉政风险观念。

　　（二）工作方面：1、思想认识上存在误区。部分领导和干警对廉政风险点的认识上存在一些误区，担心查找和公开廉政风险点就是公开工作中的腐败环节，会给本部门的社会形象带来负面影响，对廉政风险点防范工作的效果心存疑虑，存在敷衍应付态度。客观上影响了推动廉政风险点防范工作的自觉性、积极性和主动性。2、查找不够全面深入。查找共性、原则性、普遍性的廉政风险点较多，查找个性、针对性、特殊性的风险点较少。结合岗位职责、职权查找的风险点多，联系个人品行、修养的风险点少。八小时内履职环节的风险点多，八小时外日常生活和社会交往的风险点少。3、在廉政建设方面力度不够措施不力，存在说得多做得少，制度多落实少，教育多查处少的问题，致使一些法官因权利使用不当，或因渎职被追究责任，或走上了违法犯罪的道路。4、考核评估及问责机制不够完善。由于廉政风险点是权力运行过程中出现腐败和不廉洁行为的一种可能性，并非已经存在和实际发生，因此考核评估中可能存在只问是否触发廉政风险点的情况，考核评估存在标准不够清晰、规范，考核周期不够科学的问题。出现廉政

　　风险情况的责任追究制度和判定失察、失管、失教的问责机制还不够完善。

　　二、对策及建议1、加强学习教育，提高对廉政风险防范工作的再认识。通过召开专题座谈会、汇报会、培训会，编印信息、资料等方式，加强对廉政风险点防范管理工作的面对面指导，明确廉政风险点的涵义界限。努力提高法院干警对廉政风险防范机制重大意义的认识，不断提高自身的反腐败能力。着力抓好法院干警的经常性学习教育活动，落实廉政教育的长效机制，强化廉洁自律意识和规范意识，筑牢思想道德防线，促进全院干警养成自觉学习，自省、自励的良好习惯。2、预防为主，统筹兼顾。严格执行中央八项规定、最高法院关于《法官行为规范》、《中国共产党党员领导干部廉政从政若干准则》和五个严禁的规定，进一步增强法院干警对党纪法规的敬畏之心，培养法院干警秉公执法，清正廉明的职业操守，始终绷紧廉洁自律这根弦。坚决避免与案件当事人或代理人有不正当的交往，不与案件当事人或代理人单独会面，拒绝请客送礼及亲朋好友的说情。把廉政风险预警防范融入到法院的各项具体工作中，对部分干警存在苗头性、倾向问题但又不构成违纪违法的，要及时采取警示提醒、诫勉纠错、责令整改、廉政谈话等预防措施，帮助他们及时纠正工作中的失误和偏差。3、建立完善考核评估和问责机制。一是继续探索实践廉政风险点防范管理考核评估和问责工作，学习先进单位的经验，加快完善考

　　核评估的标准化工作和问责机制。二是加强日常考核，通过班子成员和部门分管领导、部门负责人分别在单位内部和部门内部开展诫勉提醒、诫勉督导、诫勉纠错工作，做到没有问题早防范，有了问题早发现，一般问题早纠正，严重问题早查处，将日常考核作为全年考核的重要组成部分。三是强化监督检查，通过信访监督、干警考察和案件查处，逐步形成点面结合，实地察看、座谈征询、综合评价、及时反馈的评估模式。四是结合《公务员管理条例》等相关制度，制定出廉政风险点防控中出现不廉政行为的责任追究机制和出现失察、失管、失教行为的问责机制，进一步完善廉政风险点防范管理工作。

　　4、完善监督机制。对廉政风险的预防，一方面要强化外部监督的力度，向社会公布监督电话，充分发挥法律监督和民主监督的作用；一方面要完善内部的督查制度，发挥好内部监督的作用。纪检监察部门要组织开展执法监察，明查暗访，专项督察，接待来信来访等活动，及时发现和纠正工作措施不落实，有令不行，有禁不止，不作为、乱作为等问题，努力将法院干警的生活圈、社交圈、娱乐圈等八小时以外的表现纳入监督管理的范围。

　　5、落实长效机制。树立和贯彻落实科学发展观，加强对廉政风险点防范管理的科学运作，通过再检查、再评析、重划等级和优化措施等过程，扎实推进防范管理工作的持续性和长效化，真正使法院审判监督权力运行更加规范，执法行为更加廉洁。

　　6、加大查办违纪违法案件的力度。没有严肃的惩处，教育就没有说服力，制度就没有执行力，监督就没有威慑力。纪检监察干部要

　　树立有案不查是失职的理念。树立查办案件是治病救人的理念，树立纪检监察干部没有个人退路的理念，要始终坚持在院党组的领导下，严格依法执纪办案，以此警示身边的干警，教育后来的干警，挽救失足的干警，防止更多的干警重蹈覆辙，滑向犯罪的深渊，变成人民的对立面。

　　

篇四：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　企业物资管理风险防控存在的问题及对策

　　企业物资管理风险防控存在的问题及对策

　　摘要：当前煤炭企业仍存在的较薄弱环节就是物资管理，因此，如何加强物资管理成为当前煤炭企业需要着重关注和解决的重点问题。物资管理加强，在强化资金利用率，预防财务风险的同时，还能优化企业生存发展，节约成本，维持储备资金正常周转，在提升企业经济效益方面有着相当重要的意义。煤炭企业的物资管理不单单要以物资供应满足企业日常生产所需，还要降低物资供应成本和消耗。基于此，本文先分析煤炭企业物资管理存在的问题，然后提出强化煤炭企业物资管理的应对措施，给相关工作者以参考。

　　关键词：煤炭企业;物资管理;问题;应对策略物资管理是企业生产过程中，针对企业所需物资采购、使用、储备等行为开展的计划、组织与控制。物资的科学管理，能够节约企业生产成本，加快资金周转，提高企业经济效益，利润盈利，使企业市场竞争脱颖而出。对煤炭企业来说，在面对外部激烈的竞争和国内不景气市场的双重压力下，物资管理的意义变得尤为重要。因此，本文确实分析煤炭企业物资管理存在的问题及应对措施，以指明煤炭企业物资管理前进方向。1煤炭企业物资管理存在的主要问题1.1物资供应采购缺乏计划性一般来说，企业的物资管理涵盖了采购、储存和使用等环节。想要确实推进煤炭企业发展以及提升其经济效益，物资采购管理是不可

　　企业物资管理风险防控存在的问题及对策

　　或缺的工作环节。物资采购并不是盲目的流程，其需要依赖于企业的营销计划和生产任务，采购不单单是商流过程，还是物流过程。但是，当前一些煤炭企业，缺乏专业的物资管理人员，在职人员缺乏完善的物资采购管理知识和经验，既不能严格把关验收工作，也未建立起供应商挑选评估体系，和销售、生产等部门的交流有限。因此，在采购重要物料、战略性物料、瓶颈物料、一般物料的时候，难以参考企业营销计划和生产任务来进行，以致时常出现采购物资堆积或不足的状况，不利于企业成本节约，还会增加企业采购成本[1]。

　　1.2物资管理信息系统建设不完善煤炭企业在20世纪80年代后期才开始建设管理信息系统，发展到现在已具备了一定规模。但是，因为管理信息系统的建立较为复杂和繁琐，期间需要涉及大量的信息和频繁交易数据，而煤炭企业在管理模式和资金有限的限制下，力求简单能用，直到需要优化的时候，才被动进行二次开发。但是，在市场竞争激烈，信息瞬息万变的当下环境，煤炭企业如果不能确实建立起完善物资管理信息系统，管理效率就难以提升，时间一长，便会逐渐落后于市场经济发展潮流[2]。2强化煤炭企业物资管理的应对措施2.1加强物资供应采购计划管理加强物资采购管理，是煤炭企业发展的必然要求，因此，应当以规范采购行为、提高采购质量、降低采购成本为原则目标。其一，煤炭企业物资采购执行部门需要对供应商的资质资信证明进行严格审核，包括营业执照、税务登记证、组织机构代码证、企业信用等级证、

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　　生产许可证、煤安标志证等，重要物料的采购，可组织业务、财务、用料部门人员去实地考察，确实评估物料质量。通过供应商严格准入制度，来有效控制物资采购质量，稳定供货渠道;其二，加强生产部门物资管理，各个生产部门需依照当月生产计划，制定当月物资领用计划，避免物资多领、重复领用问题[3]。此外，煤炭企业也应制定物资采购管理办法，对物资采购进行严格监督，奖罚分明;其三，为制定明确采购计划，采购人员需强化和销售、生产等部门间的沟通交流，合理利用流动资金，确保物资供应和生产所需相匹配，避免物资采购剩余堆积或不足短缺。

　　2.2完善物资管理信息化建设完善物资管理信息化建设并不是一蹴而就的事，而需要分为多个环节来进行。1)煤炭企业要站在战略发展角度看待信息化系统建设的重要性，将其纳入发展规划中，组织领导，检查考评。2)煤炭企业需要对同行业物资管理系统运行情况、技术情况、人员情况、设备情况等进行深入调查分析，汲取优点，结合自身企业实际，为信息化建设完善奠定基础。3)煤炭企业物资管理信息系统应通过划分不同角色和限制权限，来统一物资供应管理整体环节。第一要解决物资供应空间、距离、地域限制方面难点，然后以信息系统完成计划报送、查询库存、员工培训、内外信息交流等工作。第二要保证物资供应链的健康畅通，透明化招标采购，价格控制，择优选择供应商，并能实时监督审核。4)物资管理信息系统需建立在实用操作基础上，要方便物资管理人员的日常操作和业务处理，使其有更充足的时间分析相关物资信息数

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　　据;5)企业要建立物资管理信息化平台中心。此中心主要负责制定和落实物资信息化系统技术、应用标准与管理规范;做好企业信息系统网络升级和安全保障工作;承担企业职工信息知识技术培训工作以及收集煤炭市场经济信息并分析，以此为煤炭企业业务部门日常工作运作奠定基础[4]。

　　2.3改革物资管理组织结构煤炭企业现代化发展需要立足于劳动分工和职能专业化基础上，对物资管理组织结构进行改革完善。面对当前变化莫测的市场竞争和多元市场需求，要改变以往的组织结构形式与业务流程，构建起适合供应链管理的煤炭企业组织结构，遵循高效精简、权力制衡、透明公开、互相监督的原则，确立煤炭企业物资管理新体制，组建能满足物资管理需要的相关职能科室，如管理科室、采购业务科室、调度室等，将各个部门的管理经营范畴划分好，避免出现跨科室经营状况，根本上提高部门权责意识。2.4强化物资管理仓储成本控制物资仓储管理的目的是为让库存物资的数量能满足生产需要的同时尽可能保持最小化，也就是数量上的最小化，以最大化的控制仓储成本。首先，利用现代仓储技术和设备，提供仓储效率。在煤炭企业仓库中，一定量的工作費用支出，因为实际功效不一，因此所耗费的劳动力、机械设备消耗、燃料费都有所不同，如果仓储管理经营的好，则能有效降低仓储管理费用，提升经济效益。其次，精确掌控煤炭企业仓储消耗量，加速物资周转率，提高仓库容积利用率。可采取

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　　的方法为：1)"先进先出法"，保证每一储存物品都不会储存时间过长;2)定期对仓库进行清理，将长期不用的物资进行拍卖，或者调剂到兄弟单位，在不浪费物资的前提下有效处理;3)代保管，也就是让供应商将物资以书面委托形式让企业仓库代保管，企业用多少料就付多少钱，按照季度结算[5]。

　　3结语总而言之，煤炭企业物资管理是企业的核心环节，随着国内外煤炭市场竞争越发激烈，企业想要占据更多的市场份额，实现可持续发展，就需要正视企业存在的物资管理问题，如物资供应采购缺乏计划性，物资管理信息系统建设不完善等。基于问题，通过加强物资供应采购计划管理，完善物资管理信息化建设，改革物资管理组织结构以及强化物资管理仓储成本控制，来提高煤炭企业物资管理水平，促进企业更好更快发展。参考文献[1]樊晓茜.加强物资管理、提升煤炭企业经营效益[J].现代经济信息，20__(06)：105.[2]王烈英.煤炭企业物资管理中存在的问题及其对策分析[J].经济师，20__(01)：279+281.[3]张淑珍.煤炭企业物资供应管理的既有问题及解决策略分析[J].中国集体经济，20__(23)：33-34.[4]苏俊.煤炭企业物资管理模式优化研究[J].内蒙古煤炭经济，20__(11)：79+101.

　　企业物资管理风险防控存在的问题及对策

　　[5]李杰.浅析煤矿企业物资供应管理存在的问题及解决策略[J].煤，20__，25(04)：73-74.

　　企业物资管理风险防控存在的问题及对策当前，基层电力企业面对越来越开放的市场及生产成本的不断增加，严重的制约了企业的长远、稳定发展。这就要求基层电力企业必须进一步挖掘自身的潜力，而物资又是企业生产、经营的一个重要环节。实践证明，增强物资管理的科学化、合理化，有助于实现资源的优化配置，降低基层电力企业运营成本，有效降低生产成本，最终使企业获得更大的经济利润。只有这样，才能使电力企业在竞争中立于不败之地。一、基层电力企业物资管理存在的问题1、物资采购运作机制存在漏洞一方面，基层电力物资管理部门没有对供应商进行有效分类管理，监管力度小，管理水平低。同时，在与供应商合作的过程中，缺乏交流、沟通，没有建立长久的合作关系。另一方面，在物资采购的过程中，没有使用有效的竞价机制。通常情况下，在购买商品时，应该备用三个或者三个以上的潜在供应商，对产品的质量、价格进行对比，然后选择最适合的一家供应商。然而，很多基层企业，由于长期以来形成的固有模式，加之受到管理水平、工程进度的影响，并没有采用竞价或者谈判的采购方式，没有建立完善的采购机制，而是比较随便的选择一家供应商，使物资采购的比较随意，降低了物资采购的水平，增大了物资采购的成本。

　　企业物资管理风险防控存在的问题及对策

　　2、物资采购管理机制不合理首先，在基层电力企业物资管理中，往往没有经过市场了解确定当时的物资价格，使物资采购的价格具有较大的随意性。具体表现为：很多企业在制定采购价格时，仅仅对以往的价格进行参考，并在此基础上来拟定采购价格。由于这种方法本身缺乏科学性，因此计算出来的数据也是不合理的。其次，物资采购缺乏有效的监督。电力企业的物资采购工作主要由采购部门负责，即便采购部门执行了询价程序，但是由于监管环节缺失，也会导致部分人员为了一己私利，任意选择供应商。3、仓储、验收环节控制把关不严在基层电力企业中，往往把物资管理作为后勤管理部门，人员大都是年龄偏大，文化水平较低，导致管理水平低下，热情不高;另一方面，又没有建立起完善的仓储管理制度，物资的收、发、存把关不严，随意性较大，导致帐、卡、物不一致，给领导决策造成误判，同时，存在管理漏洞和廉政风险。二、加强基层电力企业物资管理的有效措施针对以上问题，基层电力企业必须采取有针对性的措施，不断加强物资管理的水平，通过有效控制采购、运输、仓储各个环节来预防物资管理中存在的风险，并最终达到提高企业经济效益的目的。1、加强物资采购环节的管理首先，采取针对性的措施，强化物资采购管理。具体为：第一，建立严格的招标管理制度，促进招标、评标的规范化、合理化。第二，

　　企业物资管理风险防控存在的问题及对策

　　在基层单位建立统一的物资采购管理平台，统一的物资采购标准，统一的潜在供应商库，集中人、财、物优势，实施采购平台集中招标的方法。该方法的优势在于，可以在更广泛的范围内比较价格，利于取得更优惠的价格，从而降低总采购成本。第三，在物资采购的过程中，针对数量比较少、价格较低的辅助材料，可以采取框架采购的方式，变零星采购为规模采购，选择三家以上的单位，通过竞争性谈判等方式，选择质量好，性价比高的供应商，既保证降低采购成本，又能最大限度的满足工程进度的需要。第四，有关人员在招标、竞标的过程中，必须做好记录，并保存好原始数据。另外，在整个物资采购的过程中，必须采用公开、公正的方式，并加强监督的力度，使整个采购过程透明化，防止出现谋取私利的现象。

　　其次，加强对供货商的管理。电力企业在选择供应商时，必须全面对供应商的实际情况进行考察。主要包括产品的质量、价格，供货的时间，服务的质量，以及供应商的资质、信誉等，必要时应对其生产现场进行实地考察。如果供应商的服务、产品质量不能达到要求，就不能通过考核。在采购过程中，应禁止不符合要求的供应商参加。

　　2、强化电力物资验收环节的管理物资采购完成后，为了防止出现质量问题，必须进行检验。第一，按照收获的文件、材料，对货物进行严格检验。检验的方式主要为抽样检查、重复检查、驻厂监造等方式，保证货物质量达到要求。第二，如果验收人员发现商品规格不符合要求，或出现瑕疵、缺损等质量问题，必须拒收。同时，应该及时通知采购人员。第三，在验收的过程

　　企业物资管理风险防控存在的问题及对策

　　中，不光对产品的质量、数量要仔细检查，而且要详细检查货物的批号、种类，确保货物质量没有任何问题。第四，验收人员必须在规定时间内，完成所有物资的验收，不能延迟时间。如果在计划的时间内，不能完成物资的入库工作，将影响到企业工程的施工进度、工程质量，并可能造成与供应商之间的法律纠纷。第五，验收人员必须提高责任意识，对产品的质量、数量、规格、种类进行全面的检查，不能为了节省时间，投机取巧。第六，物资的二次运输不仅会增加成本，而且还会使物资在运输的过程中出现损耗。所以，一般情况下，需要将物资直接运输到使用部门。为了使物资安全入库，要求库管人员以及物料人员相互配合，共同做好验收工作。

　　3、加强电力物资的仓库保管工作物资在储存的过程中，容易因为外界的条件的影响，出现磨损、消耗，从而使商品的价值下降，给企业带来经济损失。针对这种现象，必须加强电力物资的仓库保管工作，减小企业的损失。首先，加强对管理人员的责任意识教育，建立合理的仓储保管制度，严格执行规章制度，严格物资领用制度。其次，定期对仓库的货物进行检查，如果出现质量问题，应该及时向上级部门汇报情况，避免物资出现大量的浪费。当库存量出现过剩时，应该与采购部门联系，减少货物的采购。如果库存不能满足需求时，应该及时采购物资，补充货源。再次，在物资仓库保管中，由于物资标志不清楚，经常出现错领、误发的现象。为了应对这种问题，要求相关人员对各种物资进行分类，并且标志清楚。最后，必须严格按照工程预算量来供料，没有预算单子，或者预

　　企业物资管理风险防控存在的问题及对策

　　算超额的，应禁止供料。4、加强基层电力企业物资信息化管理基层电力企业物资管理的程序、内容非常多，为了提高管理的水

　　平，必须制定详细、周密的采购、储存方案。物资管理包括采购、运输、储存等多个环节，而且这些环节关系紧密，如果其中一个环节产生问题，就会造成物资的损失，影响到工程的施工进度。

　　由于物资管理非常复杂，因此企业应该加大资金投入，建立物资信息化管理系统，建立起统一的采购、供应商、价格等信息平台，理顺需求、采购、供应商等各个环节的关系，做到管理有序、有据可查。运用先进的信息技术，加强对物资采购、运输、储存等环节的控制与管理，从而提高电力物资的信息化管理水平。

　　同时，电力企业在信息化管理中，还应该不断借鉴国内外先进的管理经验，提高决策的科学性、合理性。在计算机信息技术下，减少电力物资管理的程序与环节，从而释放出更多的劳动力资源，促进电力物资管理的精细化、标准化作业。在信息化平台中，有利于拓宽物资信息的来源与渠道，从而提高管理者决策的科学性、合理性，使电力物资管理的水平不断提高。

　　内容仅供参考

　　

　　

篇五：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资供应部廉洁从业风险防范管理体系

　　风险防范业务风险风险源风险领域描述责任部门措施制度1、生产管理部根据生产实际情况填写《计划内物资申请采购生产计划及审批表》交到物资供应部;2、物资供应部进行组织采购;管理部没有根3、物资供应部库管员平时加强库存物资的信息反馈，每周最制订采购造成物资据生产后一天要将包装材料的库存数量报告给主管，以便于安排计划浪费重要物计划采包装生产。粮食、谷壳、煤炭在每轮次制酒生产结束后及1.1或库存积压购时向主管部门报告库存数量。资分类物资管理标供应部物资1、A类重要物资供方的评定与选择由物资供应部推荐，企业准管理部组织相关部门组成供方质量保证能力调查组，按照采购公司《采购产品控制程序》要求到相应供方现场进行质保能力调查评定，评定合格后经公司领导批准，成为合格供方。物资供选择暗箱操作，合格供物资应部2、B类重要物资供方的评定与选择由物资供应部到供方现场供应商损害我公司独自确考察质保能力或根据有关资质证明材料评价合格后确定的1.2利益方评价供应部定供方供方。3、对于未经质保能力调查评定和批准的新供方，物资供应部标准不得与之发生业务关系;4、对长期保持质量稳定的供方，可根据供方业绩资料来评定，

　　继续保持业务关系。物资供应部廉洁从业风险防范管理体系风险防范业务风险风险源风险领域描述责任部门措施制度1、A类物资实行定点采购,供方必须是由公司按照《采购产品控制程序》要求进行质保能力评定后经批准的合格所采购供方;B类物资按照公司计划适量采购、足量供给、防物资价所采购物资止积压、实行定点采购的原则;格高于质量差,2、由物资供应部组织财务部、审计部、法律事务部、厂务市场物资供应部影响公司的公开办、纪委等相关部门与供应商进行价格谈判。价，质安全生产和3、采购需签订合同，对于大宗重要物资，进行招标；量不符物资采经营4、对于生产常用物资,根据使用效果可以与厂家签订长期合我公合同;物资价格谈判司要求购控制5、物资采购回来之后若使用部门反应质量差异较大，则由签订合同物资供应部做解释说明;1.3采购程序1、物资的质量实行供方承包责任制、质保金处罚制度、退物资出现问货制度，对弄虚作假、以次充好的供方随时可以停止合同的题后无售后无售执行.保障，造成物资供应部后保证2、物资供应部做好供应商诚信度备案工作生产成本增3、做好采购合同签订工作。加4、物资采购部门应做好物资使用的后期质量跟踪。物资供应部廉洁从业风险防范管理体系风险防范业务风险风险源风险

　　领域描述责任部门措施制度1、原料发运前，物资供应部必须会同生产管理部、质量检验部到供方仓库共同取回拟采购原料样品分成两份，一份送质检部检测化验，另一份物资供应部留存作收粮时的实物标准。发运时必须按照质检部检测认定合格的样品对仓对号发运，物资供应部必须派人到供方仓库现场监督发运工作并在粮食运单上加盖发运章。入库前，物资供应部必须派人到收货仓库会同保管员按照公司质量重要物质量检验部检测认定合格的样品对仓对号验收入库。2包装材料入库前，保管员应先审验送货凭证，检查生产厂物资供资分类检验部验收程序不家（产地、发货单位），品名(品种）、数量是否与送货凭应部物资入库严格,仓储证相符，质量和包装有无损害等情况，如发现不符时应立单独验管理标检验导致存在质即通知物资供应部主管领导.并与实物进行核对无误后，收或管理2.1量问题组织人员将货品卸于规定场所，做好待检标识，在收货台验收不准的物资入库帐上登记;严格3、保管员在收到包装材料后2个工作日内填写“进厂物资物资送检表"送质量检验部申请检验，质量检验部接到“进厂物资送检表”后1个工作日内安排检验人员进行检验，并供应部仓储管填写检验说明，当日内返回送检库房.4、对检验不合格的A类重要物资按照《不合格品的控制程理标准序》处理.物资供应部廉洁从业风险防范管理体系风险防范业务风险风险源风险

　　领域描述责任部门措施制度1、对已验收合格入库的物品、验收不合格品、报废品要按仓储管理规定定制图规定的区域堆放，并标明物品类型、品种、规格等。2、防伪标、金牌等重要物资存放在保险柜中加密保管.3、不同品种、规格物品之间必须保留至少20公分间距，物品与门窗墙体之间必须保留至少1米间距,材料堆放要保物资持消防通道畅通，严禁遮挡消防设施。仓储管仓储4、物品堆高必须遵守5层原则。已开箱打散的物品未发完物资损坏等仓储防护物资保时应再次密封存放,确保物品保持干净、不受污染.问题导致公供应部理标准3。1管不当司利益受损5、库房内不得存放无关物资，特殊情况下需暂时存放的，管理应经仓储科领导批准后方可存放。仓储科6、保管员要做好库房安全文明生产，保持库区整洁,物品摆放整齐，码放符合定置管理要求。7、库区禁止吸烟和带入火种，库内的防火器材应配备齐全，定置摆放，不得擅自移动和拆除，保管员要每季度检查一次，发现问题及时报告安保部更换处理。物资供应部廉洁从业风险防范管理体系风险防范业务风险风险源风险领域描述责任部门措施制度1、生产车间领用原辅料应按公司生产管理部下达的消耗定额和领用计划进行计量发放，并及时回收包装物。每个轮

　　次结束后，由物资供应部保管员对该轮次用料进行统计填写领料单,一式三份，经领料车间主管领导签字认可。送财务部、领料车间各一份,保管员留存一份登帐。2、成品酒凭销售发票提货联发放，保管员在发放前仔细核对,确认无误后方可发放，发放后立即做好记录。空进空物资去路不仓储管仓储物资3、其他物资应凭相关手续和签字盖章齐全的领料单发放，出，弄物资发放明，为公司禁止打白条和无据发放.虚作理标准4.1来带利益损假，无4、物资发出后一律不得退换，如确因产品质量问题需要退管理供应部仓储科害据发放换，应凭公司有关部门出具的证明方能调换.5、保管员每月应对入库、出库物资进行核对,并做好收发数据的记录工作，未及时记录者，发现一次罚款200元。6、如保管员有空进空出、弄虚作假、无据发放的情况，发现一次罚款1000元,并上报纪检监察部门处理。下面红色字体部分是赠送的散文欣赏摘自网络，不需要的朋友下载后可以编辑删除～～～谢谢～～～可依靠的唯有自己这是发生在一个普通犹太人家庭里，父亲和儿子的故事:儿子叫约翰,在他4岁那年，有一天他和姐姐在客厅玩捉迷藏。他们玩得正高兴，父亲抱起小约翰,把他放在沙发椅上面，然后伸出双手做出接的姿势，叫他往下跳。小约翰毫不犹豫地往下跳，在即将抓住父亲的瞬间,父亲缩回了双手，约翰摔到了地板上,他号啕大哭起来。小约翰向坐在沙发上的妈妈求助，妈妈若无其事地坐着，并不去扶他，只是微笑着说：“呵，好坏的爸爸～"父亲站在一边，以嘲弄的眼光望着上当受骗的小约翰。

　　这便是犹太家庭教子的方法之一,这样做的目的是灌输给孩子一个理念：社会是复杂的，不要轻信他人，唯一可依赖的就是自己。

　　犹太家庭的孩子都要回答这样一个问题：“假如有一天房子被烧着了，你将带着什么东西逃跑，”如果孩子回答是钱财,母亲会进一步问:“有一种没有形状、没有颜色、没有气味的宝贝，你知道是什么吗，”如果孩子回答不出来,母亲会告诉他：“孩子，你要带走的不是钱财，而是智慧。因为智慧是任何人都抢不走的，你只要活着，智慧就永远跟着你。”

　　你对爸爸的爱,远远胜过那部车一个犹太家庭的父亲，存钱存了很久,终于买了一辆自己向往已久的新车.新车开到家后,他珍爱有加，每天都要洗车打蜡。他5岁的儿子见父亲这么爱车，也常常乐此不疲地帮爸爸一起洗车。有一天，这位父亲开车回到家后，累得一动也不想动。于是他决定破一次例，改天再洗车，尽管自己的爱车因淋了雨，而显得脏乱不堪.这时,5岁的儿子见父亲这么累，就自告奋勇地要帮爸爸洗车，见他这么小的年纪,就知道体谅自己,心里甚感欣慰,便放手让儿子去洗。儿子要动手洗车了，却找不到洗车用的毛巾.于是他走进厨房，立刻便想到母亲平时煮菜洗锅时，都是用钢刷使劲刷才刷干净的，所以既然没有毛巾,就用钢刷吧～他拿起钢刷用力地洗起车来，一遍又一遍,像刷锅一样地刷车。等他洗完之后，听见“哇”的一声，他失声大哭起来，车子怎么都花了,这下可闯大祸了，他急忙跑去找父亲，边哭边说：“爸爸，对不起，爸爸,你来看～”父亲疑惑地跟着儿子走到车旁,他也“哇”的一声，“我的车,我的车～”这位父亲怒气冲冲地走进房间,气急败坏地跪在地上祷告:“上帝呀，请你告诉我,我该怎么做,那是我新买的车,一个月不到，就变成这样，我该怎么处罚我的孩子，"

　　他才祷告完,耳边忽然出现一个声音“世人都是看表面，而我却是看内心～”突然间，他彻悟了.

　　他走出房门，儿子正害怕地流着泪，动也不敢动.父亲走上前去，把孩子紧紧地拥在怀里，亲切地说:“谢谢你帮爸爸洗车，爸爸对你的爱,远远胜过对那部车子。"凡事要透过表面去看本质，当家人或朋友无意间做错了某件事时,我们要理智对待，不要只看事情的表面，而忽略他们内心真实的想法。学会用爱心去包容爱心，家会让你感觉自己的周围，时时洋溢温暖的阳光。小饭馆的生意很好，因为物美价廉，因为他的谦和和妻子的热情.每天早晨，三四点钟他就早早起来去采购，直到天亮才把所需要的蔬菜、鲜肉拉回家。没有雇人手，两个人忙得像陀螺。常常,因为缺乏睡眠，他的眼睛红红的。不久，一个推着三轮车的老人来到他门前.她驼背，走路一跛一跛的,用手比划着，想为他提供蔬菜和鲜肉，绝对新鲜，价格还便宜。老人是个哑巴，脸上满是灰尘,额角和眼边的几块疤痕让她看上去面目丑陋.妻子不同意，老人的样子,看上去实在不舒服.可他却不顾妻子的反对，答应下来。不知怎的，眼前的老人让他突然想起了母亲。老人很讲信用，每次应他要求运来的蔬菜果然都是新鲜的。于是，每天早晨六点钟，满满一三轮车的菜准时送到他的饭馆门前.他偶尔也请老人吃碗面，老人吃得很慢,很享受的样子。他心里酸酸的，对老人说，她每天都可以在这儿吃碗面。老人笑了,一跛一跛地走过来.他看着她,不知怎的，又想起了母亲，突然有一种想哭的冲动.一晃,两年又过去了，他的饭馆成了酒楼，他也有了一笔数目可观的积蓄，买了房子。可为他送菜的，依旧是那个老人。又过了半个月，突然有一天，他在门前等了很久，却一直等不到老人。时间已经过了一个小时，老人还没有来。他没有她的联系方式，无奈,只好让工人去买

　　菜。两小时后，工人拉回了菜,仔细看看,他心里有了疙瘩，这车菜远远比不上老人送的莱。老人送来的菜全经过精心挑选，几乎没有干叶子，棵棵都清爽.

　　只是，从那天后,老人再未出现。春节就要到了，他包着饺子，突然对妻子说想给老人送去一碗，顺便看看她发生了什么事。怎么一个星期都没有送菜，这可是从没有过的事。妻子点头。煮了饺子，他拎着，反复打听一个跛脚的送菜老人，终于在离他酒楼两个街道的胡同里,打听到她了.他敲了半天门，无人应答。门虚掩着,他顺手推开。昏暗狭小的屋子里，老人在床上躺着，骨瘦如柴.老人看到他，诧异地睁大眼，想坐起来，却无能为力。他把饺子放到床边，问老人是不是病了。老人张张嘴，想说什么，却没说出来.他坐下来，打量这间小屋子,突然，墙上的几张照片让他吃惊地张大嘴巴。竟然是他和妈妈的合影~他5岁时，10岁时,17岁时……墙角，一只用旧布包着的包袱，包袱皮上,绣着一朵梅花。他转过头，呆呆地看着老人,问她是谁。老人怔怔地，突然脱口而出：儿啊。他彻底惊呆了～眼前的老人,不是哑巴,为他送了两年菜的老人，是他的母亲，那沙哑的声音分明如此熟悉，不是他母亲又能是谁，他呆愣愣地，突然上前，一把抱住母亲，号啕痛哭，母子俩的眼泪沾到了一起。不知哭了多久，他先抬起头，哽咽着说看到了母亲的坟，以为她去世了,所以才离开家。母亲擦擦眼泪，说是她让邻居这么做的。她做工的爆竹厂发生爆炸，她侥幸活下来，却毁了容，瘸了腿.看看自己的模样，想想儿子进过监狱，家里又穷，以后他一定连媳妇都娶不上.为了不拖累他，她想出了这个主意，说自己去世，让他远走他乡,在异地生根，娶妻生子.得知他离开了家乡,她回到村子。辗转打听，才知道他来到了这个城市。她以捡破烂为生，寻找他四年，终于在这家小饭馆里找到他。她欣喜若狂,看着儿子

　　忙碌，她又感到心痛。为了每天见到儿子，帮他减轻负担,她开始替他买菜，一买就是两年.可现在，她的腿脚不利索，下不了床了,所以，再不能为他送菜。

　　这种信任和理解真的很重要.这个故事对于众多家长来说有很强的的启迪和警示作用：“你到底爱的是孩子，还是孩子努力的结果，如果是后者，那说明你不会爱～"亦或是“你到底是爱自己的孩子，还是爱那个你心目中的孩子,如果是后者，那说明你不会爱～”，往往,在和孩子互动过程中，我们关注自己的感受，关注孩子是否改错，关注孩子是否优秀，而我们忽略了关注孩子本身，这些都是打着爱的旗号伤害着孩子，但我们往往认为这就是爱.请牢记,孩子本身最重要～让孩子去开辟自己的天空《一个犹太人的家庭教育》讲的是一个伟大的犹太母亲把三个孩子培养成才的理念和方法.这位母亲生在上海，父亲是犹太人，在她12岁那年去世了,随后母亲也离她而去，她成了孤儿。长大后在上海铜厂做女工，结婚后生下三个孩子，但不久后丈夫又离她而去了。为了逃避痛苦,她成为中以建交后第一批回到以色列的犹太后裔。为了生存，也为了三个孩子能早日回到以色列，她先发奋学习希伯来语，然后，在路边摆了个小摊卖春卷。以色列的官方货币是谢克尔，一谢克尔兑换人民币2块钱，更小的币值是雅戈洛,一谢克尔等于100雅戈洛.她的春卷小摊每天只能赚到十来个谢克尔……1993年，她接回了三个孩子，大儿子14岁,二儿子13岁，小女儿11岁。开始她一直秉承再苦不能苦孩子的原则，依旧做着合格的中国式妈妈。把孩子送去学校读书,她卖春卷，孩子放学，她就停止营业，在小炉子上面给他们做馄饨或者面条。这一幕被邻居

　　看到了，就来训斥大儿子：“你已经是大孩子了，你应该学会去帮助你的母亲，而不是看着你母亲忙碌,自己就像废物一样。”然后转过头训斥母亲:“不要把那种落后的中国式教育带到以色列来……”

　　大儿子和她都很难受，但他们都在慢慢地改变，大儿子不但学会了做春卷，还把春卷带到学校卖，每天，三个小孩子能赚到10个谢克尔,回家交给母亲。母亲觉得很心酸，让他们小小年纪就担起生活的担子，但犹太人不这么认为，在犹太家庭里,孩子们没有免费的食物和照顾，任何东西都是有价格的,每个孩子都必须学会赚钱，才能获得自己需要的一切。

　　于是妈妈不再提供免费的餐食和服务，同时也给他们赚钱的机会,以每个春卷30雅戈洛的价钱批发给他们，带到学校后，可自行加价出售，利润部分自由支配。

　　三个孩子卖春卷的方式竟然截然不同。小女儿最老实，按老价钱50雅戈洛一个零售;二儿子则以40雅戈洛的价钱批发给学校餐厅，每天让他送100个春卷；大儿子则举办了一个“带你走进中国”的讲座，讲座的噱头就在于可以免费品尝美味的中国春卷，但需要买入场券，每人10雅戈洛，结果收入1500雅戈洛.

　　随后他们琢磨出了更多更新颖的赚钱方法,他们很努力地去学习和思考，学业并没有受到任何影响。

　　同样作为父母,是不是应该引起我们的反思,我们每天一睁开眼睛就为了孩子忙活，做饭、洗衣服、接送、辅导作业，然后才是做自己的事情，每天忙的团团转，累得筋疲力尽。一发牢骚,孩子还会心生厌烦，根本不理解我的付出。再回头看看，每一位中国母亲不都是这样吗，这样我们就很伟大吗，我们付出了很多,却造就了一个又一个“小皇帝”、“小公主"……

　　我们希望孩子成才，却又过度的保护他们，使得孩子变得无能无法自立;过分的溺爱，带来孩子的无情；过多的干涉,让孩子多了很多无奈;过多的指责,让孩子变得不知所措,找不到前进的方向……

　　想要为孩子创造一个无忧无虑,快乐成长的天空，但却发现自己完完全全的占据了创造者的位置，其实,这个位置也要有一部分让孩子承担。现在的照顾，也许会暂时保护着他们，但是他们总有一天会长大，会在长大后遇到许许多多的困难,那个时候，我们是如何也帮不了他们的……也许,让孩子过早的面对金钱面对名利面对社会，会有不舍和心疼，但他们总有一天要面对，总有一天要承担.

　　我们为何不像那位犹太母亲那样，放开手，让孩子自己去开辟属于他们自己的天空呢,

　　

　　

篇六：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资管理廉洁风险点[物资管理廉洁风险防控的几点思考]

　　物资管理廉洁风险防控的几点思考重庆市电力公司物资

　　部肖峡

　　物资管理是企业管理的重要内容，它既是

　　作为企业资金运作的重要延伸，直接关系企业经济效益，也是

　　企业管理中易于产生腐败的重要环节。在国网公司大力推行物

　　资集约化管理的情况下，加强物资管理廉洁风险的防控更具有

　　其现实和长远的意义。

　　一、物资工作廉洁风险防控的定位（一）物资廉洁风险

　　防控的意义。国有企业兼有创造社会财富和促进社会稳定双重

　　职责。开展廉洁风险防控工作，首先是与党和国家开展反腐倡

　　廉要求紧密相关，是行业开展反腐败工作的重要组成部分，其

　　工作的开展，对于促进社会稳定，保障从业人员安全，维护和

　　提升企业形象都具有十分重要的作用。其次是对于维护市场秩

　　序，提升企业经济效益有着不可替代的作用。在市场经济条件

　　下，遵守和维护市场规则是企业作为参与者必须履行的义务，

　　长期来看，市场规则的破坏对于参与市场的任何企业的持续健

　　康发展都是不利的。企业物资管理作为参与市场的重要职能管

　　理，必须有效控制以获取非法利益为目的，以破坏市场规则、

　　

　　损害企业利益为代价的廉洁风险，保障公开、公平、公正的交易原则。

　　（二）物资廉洁风险防控的定位。从反腐倡廉工作看，物资管理以其资金使用量大，管理链条长的特点成为不廉洁行为的高发领域，其廉洁风险防控制的好坏，对于企业整体的反腐倡廉工作成效具有举足轻重的作用。站在企业管理的角度看，物资工作是以保障企业物资供应为基本职能的管理工作，是企业内部管理三大要素之一。究其工作本身，面临的主要风险是物资供应保障和供应产品质量的风险，但由于其大量对外使用企业资金以及供应市场不确定因素的缘故，其还面临国有资产损失、造成浪费以及工作人员从**取非法利益等以公权滥用为特点的风险点，成为企业管理中的高危领域。后者对于国有企业而言，一直是社会关注的焦点，一旦事件发生或爆发及有可能产生颠覆性的影响。从这个意义上讲，作为国有大型垄断性企业的国家电网公司，廉洁风险的防控应是物资管理工作中与保障供应、提高产品质量同等重要的内在要求。

　　二、物资工作廉洁风险产生的原因及特点（一）企业管理廉洁风险产生环境因素1．体制因素。现代企业的一个特点是所有者与经营者的分离，这种分离在一定程度上使得资金的使用者与资金效益之间的关系变的间接，使用者的付出往往不能直接受到应有的激励，因而在主观意识上缺少主动认真履

　　

　　责的动因，甚至被其他的目的所取代。这种情况不仅表现在物资管理工作中，同时也反映在企业管理的诸多方面，客观上为不廉洁行为或腐败行为的滋生提供了环境。

　　2．文化因素。中国具有几千年的悠久文化，其中的人情文化从积极的一面使我们的民族在艰难困苦的逆境中形成了战胜困难的强大的凝聚力，但消极的一面则是在顺境时对法制的认同带有道德的条件，极端情况下法制被人情圈内的规则所替代。在企业，人情文化与法制文化的冲突往往使得管理制度的执行存在偏差，在一定程度上造成了规章制度执行不到位这一较为普遍的现象，为超越制度规定的行为提供了庇护所。另一方面，随着追求利益的观念不断被强化，原由文化中道德与利益之间的平衡关系被打破，个人和小集团利益至上的思潮不断地渗透到更多人的思想中，以个人财富为中心的价值取向，客观上增加了少数人非法谋取利益的动因。

　　3．管理因素。现代企业管理整体上是基于法制的管理，即基于西方管理学的人性假设，依靠制度进行管理。就制度本身而言，相对于人的主观能动性，规定不可能一次性穷尽所有行为，必然地不同程度地存在非规定行为的空间。从系统的观点看，制度总是特定环境条件下的产物，而企业管理作为一个与外界紧密联系的系统，不可能一层不变的封闭运行，需要不断适应外界条件和环境的改变而改变，这为管理中非规定行为

　　

　　提供了产生的理由。上述分析说明，制度管理本身存在的客观不确定性也是不廉洁行为或腐败行为产生的原因之一。

　　4．个人因素。人的行为分为社会人行的为和自然人行为，从社会人的角度，人的行为受利益和道德的双重驱动，在当前的社会发展进程条件下，追求利益的驱动仍然是主要的方面。从自然人的角度，人的需求有限但欲望是无限的，这既是社会发展的主要动力，同时也是驱使少数人实践不廉洁行为的重要原因之一。

　　综合上述风险产生的主要因素分析，廉洁风险存在具有其客观存在的现实性。产生的因素决定了廉洁风险存在的长期性、普遍性、复杂性和顽疾特点。

　　（二）物资管理廉洁风险的特点1．复杂性。物资管理对外涉及供应商、政府管理部门，对内涉及项目建设、电网运维、办公管理等企业主要生产经营的方方面面。就物资管理内部，涉及计划、采购、合同、配送、仓储、废旧物资处理、结算等各个工作环节，管理链条长，以定厂定价权为核心的公共权力在物资的管理链条中被分解成多个风险点，从厂商邀请、业绩考察到比较规则确定，从产品质量认定到库存物品的调用，各管理环节均存在目标指定性不一，人为因素大的特性，这一特点决定了其廉洁风险的复杂性和多样性。

　　

　　2．隐蔽性。与其他的腐败行为一样，物资管理工作中的腐败行为也具侵占公共资源，受害主体笼统化的特点。除此以外，由于市场信息的不对称和产品质量反映时间周期的原因，物资管理中的腐败行为往往不能在

　　风险也将随之增大，最终形成系统的突变而引发风险事件的发生。

　　三、物资工作廉洁风险防控的思路与原则物资工作廉洁风险的防控依然应遵循教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系的基本原则和思路。即以教育为基础、制度为保障，注重预防。

　　（一）防控工作思路：在国家电网公司积极推进物资集约管理，强化顶层制度设计与公开公平规则制定的前提条件下，物资管理工作的廉洁风险防控应以贯彻落实为工作着力点，细化制度的落实，强化制度对于廉洁风险的保障作用，以有效的过程管理，促进防控目标的实现。

　　1．以普遍的规则意识教育为重点，强化全体从业人员遵守规章制度的自觉意识，倡导职业道德，以有效的执行力保障制度的落实。

　　2．以固化工作程序为重点，加强制度建设。将现有的规章制度及工作要求细化为操作步骤和工作流程，变复杂的规定为固化的工作流程，结合岗位职责的明确，将责权有效统一到岗位职责之中，使制度规定的落实显形化，力求做到每一项决定都有唯一明确的责任主体，为有效的监督和处罚提供条件。

　　3．将监督的重点落实到程序的严格执行上来，变事后的分析为事中的过程监督，切实加大对违反工作程序行为的处罚

　　

　　力度，以制度的有效执行来保证结果的可控在控，贯彻预防为主方针。

　　（二）防控工作应坚持的原则1．坚持普遍教育的原则，教育是基础，也是形成良好氛围与态势的必要手段。做好廉洁风险防控工作，需要形成良好的舆论基础和认知共识。要坚持广义的教育概念，将传统的说教与行为的示范相结合，使规则意识深入到每个从业人员的观念之中。

　　2．坚持制度设计中的责权统一原则，只有组织中的每个人负起责任才能保障组织目标的达成。在注重权力平衡的同时，要将工作的责任落实到岗位的责任之中，使之具体明确化，以最大限度解决实际工作中责任不落实的问题。

　　3．坚持防微杜渐原则，任何事物都有其量变到质变的过程，控制量变是防止风险事件发生最高效的措施。要充分认识制度破坏与廉洁风险事件发生之间的必然联系，从点滴做起，从基础做起，以每个行为的有效控制保障目标达成的可控。

　　四、开展物资工作廉洁风险防控的主要措施（一）开展廉洁风险分析。以制度为线、岗位为点开展全体从业人员参加的物资管理工作廉洁风险分析。从查找廉洁风险点入手，按照业务管理的全流程为序，逐一进行风险发生的可能性和危害性分析，重点关注自由裁量度比较大的环节，关注腐败案件发生频率高的关键环节和相对监督薄弱的环节，通过风险点的查

　　

　　找，认知风险的存在，审视现有制度的防范作用，开展全员的风险教育，促进风险点显形化，为完善制度，实现阳光操作提供基础和条件。

　　（二）开展工作流程梳理。在风险点分析的基础上，对现有的实际操作流程进行梳理，重点察看制度规定与流程设计的匹配程度，关注每一个规定是否落实到操作流程之中，业务流程是否形成闭环，是否按照权责统一的要求明晰工作界面，落实责任主体。按照风险防空的要求，各业务环节是否形成有效的制衡。

　　（三）健全监督检查机制。依据风险点分析与工作流程梳理结果，建立以制度、工作流程执行情况为主要检查内容的监督检查机制，形成定期检查，结果公开，闭环管理的工作机制。通过有效的监督检查，促进各级执行力建设，及时总结和发现制度执行中的偏差，规范管理行为，最大限度控制风险。监督检查应以解决问题为目的，明确标准并落实到具体的操作及规范记录之中，防止因追求全面而流于形式。

　　（四）健全差错分析机制。工作中的差错是风险滋生的条件，对差错的控制好坏直接关系风险发生的概率。针对物资管理工作链条长、情况复杂的特点，当前应努力建立差错分析工作机制，按照安全管理“四不放过”的要求，针对问题开展分析，以促进制度完善为目标，通过问题的分析发现风险存在的

　　

　　具体原因，在提示当事人的同时，完善差错发现与控制机制，在不断的改进中建立运转高效，预防有力的风险管控机制。

　　（五）严格责任追究。明确责任，实施追究是企业法制管理的基本要求，也是保障制度规定有效执行，形成良好的企业工作秩序的重要手段。在廉洁风险防控上，要建立与差错分析相配套的责任追究制度，对于客观现象进行分析和改进，对于人员责任及时予以批评和处罚，确保问题得到解决，风险得到控制。

　　

　　

　　

篇七：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资采购企业廉洁风险防控措施2500字

　　摘要：廉洁风险防控管理是目前控制腐败的一个新举措，针对廉政建设和薄弱环节将出现腐败的一些风险，通过先进的管理理念和科学管理措施，达到防范的目的。对风险识别监控、评估分析、制定应对机制、采取监控管理进行分析，可以对物资供应的安全起到保障作用，从而增加经济效益，降低风险。

　　关键词：物资采购；廉洁风险；防控措施中图分类号：F279.23文献标志码：A文章编号：1673-291X（2017）29-0195-02一、物资企业在采购中廉洁风险防控的意义对于实施集中采购，通过有效提高管理力度，使工作效率得以提高，从而采购减少成本，使企业管理可以进一步完善。由于采购人员一般是集中采购，另外对防控风险建设不加以重视，同时涉及的金额较多，加上复杂的社会市场环境和利益的诱惑，导致企业的物资采购廉洁的风险不断增加。物资采购企业要建立廉洁风险防控管理，更有效地对廉政风险防范；监督工作人员需要遵守相应的职责，增强干部廉洁自律的意识。不过，集中采购后，采购人员若对防控风险建设不加以重视，同时涉及的金额较多，由于复杂的社会市场环境和利益的诱惑，使得企业的物资采购廉洁存在着较大的风险。二、主要存在的问题如今，尽管物资采购企业制定了廉政防控管理制度，形成了多方联动、上下联合的领导体系和工作体制，让企业管理人员、领导人的工作都受到纪检部门的监控。由于企业需要寻求廉洁风险点，并且在风险点落实预防方案，物资采购企业需要加强建立廉洁防控管理体系，达到健全而多方联动、上下联合的领导管理体系和工作制度，使企业的总负责人、相关人员的工作都在相应部门的监督下开展，使所有部门达到有效的协作，使得企业更快地寻找到廉洁风险点。风险点成为了预防措施的重要点，为此，在物资采购企业的风险管理过程中，必须严格履行好岗位的权利和职责，掌握工作流程，了解部门职责。监督工作如果没有做好，对防控风险建设不加以重视，所制定的监督管理制度就无法充分体现，起不到重要的作用，使得监督的力度低下。另外，需要搞好工作氛围，如果没有群众的支持与帮助，可能无法完成物资采购。物资采购企业内部的负责人对廉洁风险防控机制管理力度不加以重视，把反腐倡廉的任务全部都放到企业领导干部的肩膀，不知道其重要性，对防控风险建设不加以重视。三、加强建设物资采购企业廉洁防控措施的建议1.明确构建物资采购企业廉价防控措施的基本原则制定物资采购企业廉洁防控措施必须遵循基本原则、预防原则、全员参与原则等。要做到了解和掌握职责与任务，必须切实把对风险的意识和识别放在最重要的位置，结合物资采购的性质开展针对性廉政培训。应该参考物资采购人员的切实情况和实际环境的发展变化，树立端正的权力、利益和地位等意识观念，重点开展对廉洁的学习和培训，加强廉洁风险分析系统的建设。应该根据风险的具体情况对预防措施进行改进和增强各环节的管理力度，更好地落实风险防控，有目的地去管理和预防，物资采购企业的廉洁风险防控措施需要有针对性。2.加强廉洁风险分析系统的建设岗位人员对职权不正确使用成为腐败行为的重要问题，需要对职权项目职责了解，掌握责任的流程，在权利运行所有的环节都要严格执行。必须掌握熟悉岗位职权和职责流程，对

　　风险进行有效的预防，建立完整的职权运行体系。要重点对风险防治，认真落实廉洁风险点，加强廉洁风险分析系统的建设。制定起到针对性和完整性作用的防控措施，把风险落实好，为廉洁防控前期工作提供参考，作好准备。所采购的物资价格贵，说明采购金额需要更多，所获取的采保费用也更高，?@样对考评结果更加准确。由于采购人员对采购成本不够重视，使得采购业务流程出现许多问题，导致廉洁风险及风险等级不断增强，所以需要建立相应的监督体系和制定有效的措施。在掌握和熟悉这业务的基础上，另外需要掌握监督方向，对供应商的管理力度也应加强。如果权利运行流程中出现差错，使得风险增加，那么部门风险与单位风险需要认真落实，需要更高更加全面的查找方式，不断加强对廉洁风险分析系统的建设。

　　3.加强建设廉洁风险评估系统应用自我评估、民主评估、相关单位评价等评价途径来对企业的廉洁风险进行评估，通过物资采购企业对工作的职责和流程加以重视、对采购管理制度不断加强、对过往的制度进行分析和研究，找出其中出现的问题和漏洞。提高物资采购的管理力度，加强廉洁风险分析系统的建设，从而采购的成本会减少，企业的管理会进一步完善。根据管理人员岗位的管理和对风险分析评估对廉洁风险进行排查，对风险发生概率和出现的问题情况来评估风险等级，落实好相应的防控措施。风险评估对企业的发展有着深远的作用，企业应根据风险分析找出风险防控的重点，有效降低经济损失的风险。4.协调好廉洁风险防控与推进全面风险管理的关系风险，是指可能存在的不确定性对企业经营造成的威胁，风险涵盖的领域较多，在法律、市场、财务等领域都需要不断强化职责意识，制定廉洁风险防控管理责任追究制度，对物资采购企业廉洁风险防控管理措施提供保障。加强廉洁风险分析系统的建设，必须熟知责任追究的工作和范围，建立有效的责任认定体系。因此，物资采购企业应制定相应的措施，起到风险防控的作用；建立健全的职能体系和风险防控系统，更有效地进行风险管理，需要协调好廉洁风险防控与推进全面风险管理两者的关系。结语通过科学理性采购、加强管理创新、加大过程控制力度和制定对物资采购各个环节的管理制度，从各个方面入手，认真落实好物资采购企业廉洁风险防控，提高企业的经济效益，降低安全风险，形成完整的物资采购企业廉洁风险防控体系。参考文献：[1]颜东.企业物资采购风险及其管理防范[J].当代经济，2010，（21）：23-24.[2]卢权.施工企业廉洁风险防控的管理与创新[J].学习月刊，2013，（1）：90-91.[3]攀延征.企业物资采购风险与控制[J].煤炭经济研究，2010，（12）：52-54.[责任杜娟]

　　

　　

篇八：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　廉政风险防控管理这一理念和思路的提出把我们散射的目光和精力聚焦在了权力这把双刃剑上直击治理腐败的核心这使我们在对权力监控管理上找到了更为科学更有效的路径开辟了一个全新的领域是反腐倡廉建设与时俱进的又一重大创新成第三廉政风险防控管理是预防腐败的最佳切入点

　　关于廉政风险防控管理的几点认识与思考

　　近年来，党中央、中央纪委就加强廉政风险防控管理多次作出部署，胡锦涛总书记在十七届中央纪委第五次、第六次全会上指出：要“健全廉政风险防控机制”、“全面推行廉政风险防控管理”。按照中央和中央纪委的部署，一些地方积极探索廉政风险防控管理的办法和措施，取得了积极成效。但由于廉政风险防控管理还处于刚刚起步的探索期，加之这项工作专业性、创新性强，科技含量高，在实践中经常被遇到的理论和实践问题所困扰。加强理论研究，及时解决遇到的问题，是廉政风险防控管理工作面临的一个重要课题。一、关于廉政风险的基本内涵及特性风险，顾名思义，是可能发生的危险。廉政风险，是指实施公共权力的主体在履行职责过程中以权谋私的可能性，也就是党员干部在行使职权中可能出现的不正当履行职责的危险。分析其内涵，可以看出廉政风险有以下几个基本特征：一是客观性。廉政风险源于权力，是权力的衍生品、附属物。只要有权力就存在滥用权力的可能性，就有廉政风险。廉政风险有高低，高低取决于权力的大小、权重和管理范畴，越是直接或间接管理人财物等资源的权力，其廉政风险越高，权力小，廉政风险也随之降低。二是潜在性。廉政风险隐藏在权力运行之中，不是已发生的现实问题，没有直接造成损失和危害，恰恰因为这种隐性特点，往往使人们视而不见。危机管理学有一条定律，凡是有可能发生的危险，迟早要发生。

　　认识不到廉政风险的潜在性，看不到权力背后的廉政风险才是最大的风险。三是可控性。廉政风险与不可抗拒的自然力量不同，它是人文风险，风险来自于人为因素，所以，通过加强对权力的监管，可以转危为安、化险为夷，把廉政风险转化为腐败的几率降到最低。四是高危性。如果说许多危机的爆发都会让人类付出惨痛的代价的话，那么，廉政风险得不到有效控制，一旦聚集爆发，必将给国家财产造成巨大损失，给社会的廉洁性带来巨大的破坏，甚至足以对一个政党、一个国家造成致命的威胁。二、关于廉政风险防控管理的定位廉政风险防控管理的目的是以减少导致权力滥用的条件和因素为主旨，构建更科学、更规范、更具体、更有效的预防腐败体系，其思路与方式方法与以往的工作有所不同，把有关问题认识清楚，是我们更自觉地开展廉政风险防控管理工作的前提。首先，廉政风险防控管理是现代企业风险管理理念在反腐倡廉建设中的具体应用。风险管理起源于20世纪30年代的美国保险业，于50年代后发展成为一门管理科学，广泛应用企业管理之中。企业风险管理是一种主动应急规划，以减少各种风险给企业带来的损失和困境。在日益激烈的市场竞争中，通过加强风险管理来保护企业的资产安全和完整，实现企业的发展目标，提高企业的竞争力，无疑是至关重要的。如果说一个企业在竞争中时刻面临着项目、声誉、客户、资金、质量、政策等诸多风险，那么，作为一个执政党在治国理政的过程中也同样面临各种考验和风险。所以，党的十六大鲜明地提出，提高党

　　的执政能力和执政水平，提高拒腐防变和抵御风险的能力，是新时期党的建设面临的两个重大历史性课题。可见，如何提高拒腐防变和抵御风险的能力，有效遏制腐败易发多发，保持党的肌体健康，巩固党的执政地位，是我们必须认真面对和解决的重大课题。适应这一形势需求，增强危机意识，把企业加强风险管理的理念和方法措施引入到反腐倡廉建设之中，更有效地预防和治理腐败，无疑是非常必要的。其次，廉政风险防控管理是对反腐败规律认识进一步深化的重要创新成果。治理腐败的全部核心内容是对权力的监控管理。任何游离权力这一核心的治理腐败措施必然是徒劳的，因为它违背了反腐败的本质要求和内在规律。廉政风险防控管理这一理念和思路的提出，把我们散射的目光和精力聚焦在了权力这把双刃剑上，直击治理腐败的核心，这使我们在对权力监控管理上找到了更为科学更有效的路径，开辟了一个全新的领域，是反腐倡廉建设与时俱进的又一重大创新成果。第三，廉政风险防控管理是预防腐败的最佳切入点。预防腐败是一项庞大的系统工程，如果抓不住关键，找不准节点，难以取得事半功倍的成效。以前我们的思路和措施更多地注重加强对权力运行的外部监督，而对改进权力配臵结构、优化权力运行流程、强化内控机制等渗入到权力运行内部，实施对权力的有效监督远远不够。也就是说，预防腐败工作还需要由外向内延伸、拓展。廉政风险防控监管的主体内容是要建立权力运行的内控体系，最大限度地消除导致权力滥用、以权谋私的因素和条件，把廉政风险降到最低。这无疑使预防工作已

　　经走向了超前预防，对权力实施内控监督的通道，找到了预防腐败的关键节点和最佳切入点。第四，廉政风险防控管理是贯彻落实科学发展观的具体体现。科学发展观是反腐倡廉建设的重要指导思想。贯彻落实科学发展观的基本要求是提高反腐倡廉的科学化水平。检验反腐倡廉工作是否科学，主要是看投入与效益比是否实现最佳。反腐倡廉的最大效益就是把腐败现象和由此造成的危害降低到最低水平，用最低的成本实现这一目标，反腐倡廉措施就是科学的，就很好地贯彻了科学发展观的要求。廉政风险防控管理的科学性体现在：一是思路科学。廉政风险管理把目光投向了隐藏在权力背后的风险，并认清风险的危害，增强危机感、责任感，以积极主动的应对，最大限度地降低风险，把腐败控制在未发之端。二是方法科学。针对权力运行各个环节存在的廉政风险，对症下药，研究制定防控措施，强化管理，尤其是把现代管理、危机管理的经验和技术，网络信息技术等应用到对权力风险的研判和防控上，大大提高了对权力监督管理工作的专业化、科学化水平，提高了预防腐败工作的科技含量，获得的收益也必然是可观的。通过上述分析，可以看出廉政风险防控管理是反腐倡廉建设思路方法的重要转变和创新，与以往的防治腐败工作相比有着鲜明的特点：1.强化了风险意识，把预防腐败的关口前移，体现了超前预防，治腐于未发之端，减少治理腐败的成本；2.深化了对权力监督管理，体现了由注重外部监督向权力运行的内部监控管理的延伸和拓展；3.提升了对权力的监管水平，通过借鉴和运用现代企业风险管理技术、

　　网络信息技术，实现对权力的监管由相对粗放向精细化发展；4.防治腐败的焦点更加集中，从权力运行过程中可能发生的腐败问题入手，研究防控措施，切入准确，时机恰当，焦点集中，工作措施具体，可操作性强，易见成效。三、关于廉政风险防控管理的关键环节排查廉政风险。加强廉政风险防控和管理，首先要把权力运行脉搏把准，找到潜在的各种廉政风险，这是做好防控、抓好预防的基础和前提。1.排除思想阻力。正视廉政风险的存在需要勇气，排查廉政风险更需要勇气。一些干部群众认为查廉政风险是查主要领导、重要岗位和部门的风险，与己无关；认为查廉政风险是揭短查问题，怕有损自己和单位的形象；认为查廉政风险是查领导干部的腐败问题，怕得罪人，有畏难情绪。之所以存在这些思想障碍，根子还是对开展这项工作的基本要求、政策界限认识不全面、认识不清楚。应当明确，排查廉政风险查的是权力运行过程中可能发生的滥用权力的问题，不是领导干部个人问题；查的是可能导致不廉洁问题和腐败的因素和条件，不是查每个人的不廉洁问题和腐败问题；查的是岗位职权这把椅子，不是坐在椅子上的人。只有把这些认识问题弄清楚，干部群众才能放下包袱，打消顾虑，轻轻松松投入到廉政风险排查工作中来。2.明确查找的重点。从已发生的腐败案件来分析，主要风险有三个方面：（1）外部环境风险，包括经济环境、政治环境、文化环境、生活方式等方面存在的负面因素，时刻对行权轨迹产生刺激和影响。

　　（2）内部管理风险，一个行业、一个单位、一个部门内部管理水平低，对权力运行监管不到位，权力运行得不到纪律和法规制度约束，滥用权力得不到及时有效的惩罚，廉政风险不仅存量多，而且转化为腐败的可能性极大。（3）思想道德风险。在同等环境和条件下，有些人始终能够秉承执政为民的宗旨，做到权为民所用；有些人则滥用职权、以权谋私，根子在人的世界观、人生观、价值观。如果手中掌控权力的人私欲膨胀，无疑是最大的廉政风险。在三类风险中，外部环境的转变和人的主观世界的改造、思想道德境界的提升是长期的，而内部管理风险可以在短期内进行改进，并可以有效地抵御外部环境风险和人的主观动机风险。所以，廉政风险防控的重点在于完善内部管理，查找廉政风险的重点是查找出履行岗位职责、部门职权和单位职能过程中存在的滥用职权的风险。3.探索排查廉政风险的有效方法。排查廉政风险是查找出可能导致权力滥用的条件和因素，查找廉政风险点是排查廉政风险的具体化，是查找廉政风险具体存在的部位和环节。两者都是以隐蔽的方式存在的，需要下一翻功夫进行排查。能不能拿出有效的方法，是排查廉政风险点的关键所在。实践表明，做好廉政风险排查工作，既要运用好“自己找、领导提、群众帮、集体定”这些方法，又不能停留在一般的程序化的方法上，要做深入的探索，找到“自己找”、“群众帮”的具体办法。岗位职权界定法。对岗位、部门的职责进行认真梳理、科学界定，以职权法定为原则，明确职权范围和权力边际。查找出不履职、不尽

　　职和越权行政、越权执法存在的廉政风险和原因；依据岗位、部门职责和单位的职能，明确管理权限，列出权力清单，对每一项权力运行过程进行梳理，绘出由始至终的权力运行流程图，对流程各个节点进行分析，找出可能发生不廉洁问题和腐败问题的风险点。业务流程梳理法。梳理业务流程是对一个单位重大事项决策、重大项目安排、重大资金支付和重要干部人事安排等决策过程；对部门行政审批、行政执法、行政处罚、资源管理等行政事项办理；对掌管人、财、物，大宗物资采购等管理流程进行梳理，查找因程序不严密、过程不公开、决策不民主、论证不充分、监管不到位而导致的廉政风险。制度建设评估法。对现有制度建立情况进行评估，看制度是否健全，查找因制度空白、制度缺失造成的廉政风险；对制度的廉洁性进行评估，查找因制度设计缺陷而导致的廉政风险；对制度执行情况进行评估，查找因制度得不到有效执行导致的廉政风险。工作方式分析法。实践表明，一些陈旧落后的工作方式方法中隐藏着许多廉政风险。通过对现行的工作方式进行分析，查找廉政风险点。对工作方式公开程度进行分析，查找因公开不够、权力运行透明度不高存在的廉政风险；对工作方式现代化程度进行分析，查找因监管理不到位存在的廉政风险；对工作方式的市场化程度进行分析，查找市场竞争机制运用不够存在的廉政风险。典型案例分析法。在查找廉政风险点中，要注重从一些案例中发现问题，找出潜在的廉政风险。组织领导干部专门对本地、本单位发

　　生的一些重大事件和案件，外地、外单位同行业发生的重大事件和典型案件，进行深入剖析，从中汲取教训，找出本系统、本单位存在的廉政风险。4.评定风险等级。廉政风险防控不能不分轻重缓急，眉毛胡子一把抓，必须针对风险的等级进行分类管理。这就要求必须对查找出的廉政风险因素做出科学的识别评估。重点用三把尺子评定风险等级：一是风险存在的部位，凡是在具有“三重一大”决策权，执法权、审批权、处罚权、物资管理权等重要岗位查找出的廉政风险，一般应视为高等级或较高等级的风险；二是转化的几率，虽然已有一些防控管理措施，但仍有随时转化为不廉洁和腐败问题的不确定性，需要进一步采取措施加强防控，应视为高等级或较高等级的风险；三是造成的危害，就是对廉政风险一旦演变为腐败的严重程度，造成的危害进行预判，造成经济损失、社会危害和不良政治影响较大的，一般应视为高等级或较高等级的风险。在评定风险等级中，应坚持就高不就低的原则，宁可把小问题看大，也不可把大问题看小。坚持用集体议、专家评、组织定等科学的方法开展评定，确保评定结果的科学。制定防控措施。产生廉政风险的因素是多元化的，单靠哪一项措施都难以收到好的成效，必须坚持理念创新、思路创新、制度创新、方法创新，多措并举，从教育、制度、监督、改革、管理以及网络信息技术的运用等多方面强化措施，筑牢防范廉政风险的防线。概括起来防控廉政风险的基本对策就是制度+管理+科技+教育，健全制度是主线，强化管理是重点，提高科技水平是手段，加强反腐倡廉教育是

　　基础。防控措施的制定应坚持内控管理与外部监督相结合，制度约束与教育引导相结合；坚持廉政风险防控与业务工作相结合，完善防控措施与强化部门和行业管理相结合；坚持科学谋划，统筹推进，勇于探索，对症下药，注重运用现代科技的基本方法。具体应注重抓好以下几个方面：1.健全制度体系。没有健全的、严格的法规制度作保证，权力运行就会脱离正确的轨道。防控廉政必须从制度建设入手，把制度建设摆在突出的位臵，努力构建防控廉政风险的制度体系。一是要填补制度空白。对因制度缺失导致的廉政风险，要坚持有权力必有制度约束、一项权力建立一套制度的原则，建立起切实管用的制度，对权力运行加以规范，使权力在制度的约束下运行。二是弥补制度缺欠。对已建立制度但仍然存在廉政风险的，应多从制度设计是否符合实际、是否科学的层面作深入的研究分析，找出制度漏洞，进行修订完善，提高制度的廉洁度。三是要推进制度创新。对已时过境迁、陈旧落后、失去监督制约作用的制度，要根据工作职能的转变、工作方式方法的改进、工作领域的拓展等新的情况以及权力运行的新特点、滋生腐败问题的新倾向，以改革的精神抓制度建设，积极推进制度创新，“破通过旧立新”，更有效地防控廉政风险。四是提高制度的执行力。法规制度只有得到执行才有存在的价值。抓制度的执行是制度建设的重要内容、目的所在。抓好廉政风险防控必须把一系列制度贯彻执行好，通过制度的执行形成廉政风险防控的机制。要建立制度落实情况监督检

　　查考评机制，对不按制度行权、不按制度办事、制度得不到落实的，要严格追责，维护制度的严肃性。2.改进权力配臵结构。一个人和少数人说了算、权力缺乏制衡是廉政风险存在的根本原因。防控廉政风险，必须遵循“内部牵制、岗位分离”的原则，对单位内部的部门权力配臵做进一步改进，既坚持职能法定，职责明确，又要对过于集中的权力进行分解，实现决策权、执行权、监督权的互相分离和有效制衡，解决一个部门既审批又监管，既执法又处罚，既管项目投资又管资金评审等权力配臵弊端，从岗位职权、部门职权科学设臵入手，建立起权力运行内控机制，从而减少廉政风险存在的土壤。3.优化业务流程。流程是行使权力需要履行的程序。大量的廉政风险源于业务流程存在严重缺欠，优化业务流程是防控廉政风险的一个重要环节。重点围绕两个方面加以优化：一是更充分体现内部权力的牵制制约，在兼顾效率的同时，增加行权的工序，扩大业务流程的内部运行范围,解决个人自由裁量权空间过大、行政行为失控失范的问题。一项重大事项的决策执行过程涉及的半径和范围越小，廉政的风险越大，降低廉政风险，必须延长流程轨迹、扩大决策执行监督的参与面，变集权为分权，强化行权过程的监督制衡。二是推进业务流程的公开性。封闭运行的业务流程是滋生廉政风险的温床，优化业务流程的重点就是要向社会、向公众晒行权的流程图，通过打造网上审批和办事流程，把决策、执行以及执行的结果向社会公开，推进权力的公开透明运行，用阳光这一刹腐剂来防控廉政风险。

　　4.提高科技监管水平。通过信息网络等现代技术的应用，把对权力的监督渗透到权力运行的各个环节，在权力运行的整个过程中植入“杀毒软件”，特别是通过视频监察、数据分析实现对权力运行的实时监督，逐步形成“制度+科技”的廉政风险防控体系。5.建立廉政教育机制。只有在客观廉政风险和主观的思想道德风险都得到有效防控的情况下，廉政风险才能降到最低。所以，防控廉政风险必须坚持“硬管理”与“软约束”两手抓，坚持教育为先，把加强廉政教育作为防控廉政风险的第一道防线。构筑教育防线，要把廉政教育纳入领导班子思想政治建设的重要内容，纳入党员领导干部教育培训计划，把廉政知识纳入干部招录和竞聘上岗考试的内容。特别是通过加强具体案例教育，使领导干部认清廉政风险时时刻刻存在，随时可能转化为腐败问题，强化危机意识，增强防控廉政风险的责任感、自觉性。二要形成氛围，大力加强机关、企业廉政文化建设，使廉政文化成为机关的主流文化，成为企业文化的重要组成部分，用廉政的价值观和浓厚的廉政文化氛围，来影响和激励党员干部廉洁自律、廉洁从政。6.建立廉政风险预警机制。首先注重从已暴露的问题和查处的案件中发现风险，举一反三，见微知著，及时强化管理，堵塞漏洞；其次，建立廉政指数评估体系，通过对廉情信息的采集分析，对廉政风险进行预警；第三，加强电子监察系统建设，及时发现权力运行中的“出轨”现象，发出廉政风险预警信息。7.科学检验评估。廉政风险防控是一项复杂工程、长期任务，防

　　控措施的科学完善需要一个实践、认识、再实践的过程。这就需要加强对防控措施产生的实际效果进行检验和评估，尤其注重借鉴企业PDCA循环管理和ISO9001质量认证等现代管理技术，对廉政风险排查是否彻底，风险识别是否准确，防控措施是否符合实际、是否得到落实，防控效果是否达到预期，干部群众是否满意等进行全面检验，发现问题并及时改进，使廉政风险防控管理走上螺旋式上升的良性发展轨道，真正筑起抵御廉政风险的牢固防线。

　　

　　

篇九：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　2调整业务流程找准廉洁风险漏洞建立风险预防机制通过对采购流程进行系统分析排查各环节中可能存在的廉洁风险漏洞在准确判断的基础上进行认真分析总结并对廉洁风险大小进行等级划分重点关注诸如采购方案制定供应商选择采购实施过程结果确定货款给付等高风险环节及物资计划采购供应等权力自由度较大的关键风险岗位建立风险预警机制和对应的防控对策

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　　物资采购中的廉洁风险预防措施探索

　　作者：孙晔来源：《科学与财富》2017年第31期

　　摘要：物资采购指以企业生产经营需求为目的的购买活动，是企业生产的关键环节。采购人员面对多种诱惑，容易发生索贿受贿等犯罪行为，是企业廉洁风险预防工作中的关键工作。作者结合多年物资采购工作的经验对采购中的廉洁风险预防措施进行了初步的探索和分析。

　　关键词：企业采购；权利制衡；风险预防

　　中图分类号：F253.2文献标识码：C

　　一、采购的定义和重要性

　　1、采购管理的概念

　　采购管理是交付计划下达、需求及采购单生成、询比价管理、筛选或检验入库、采购发票的收集到采购结算的采购活动的整个过程，是对采购过程中供应链的各个环节状态进行跟踪、监督，实现对企业采购活动的科学管理。

　　2、采购管理的重要性

　　采购物资的质量直接影响到产品的质量。产品所需的原辅料、电子元器件及设备等，在采购过程中都需要经过严格的筛选和检验后才能投入生产中。采购成本对于减少资金占用、降低仓储成本和加快营运资本周转起着重要作用。采购成本不仅包括采购费用，还包含仓储费用、流动资金占用费用等，采购成本过高会很大程度降低生产的经济效益。

　　物资采购是保证企业生产经营正常进行的必要前提。采购为企业保证供应、维持正常生产和降低缺货风险创造了条件。没有充足的物料，生产就无法进行。

　　3、常见的采购模式

　　（1）询价采购。询价报价采购，指通过买方向选定的若干供应商发出询价，由各个供应商提供各自的报价，买方选定某个供应商与其达成交易的采购模式。询价采购是企业采购最常见的获取报价的方式。（2）招标采购。招标采购指买方在一定范围内公开发布招标公告，符合要求的供应商购买并按规定提交投保书，买方对标书进行评估后确定供应商并与之达成交易的采购模式。企业采购重大的设备或工程项目时，政府机构等非营利组织进行采购时，经常采用招标采购方式。

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　　二、物资采购中的廉洁风险表现

　　1、采购模式方面

　　传统采购是企业一种常规的业务活动过程，即企业根据生产需要，首先由各需要单位在月末、季末或年末，编制需要采购物资的申请计划；然后由物资采购供应部门汇总成企业物资计划采购表，报经主管领导审批后，组织具体实施；目前绝大多数企业行使采购管理的职能部门为供应部（科），也有企业将销售职能与采购职能并在一起，称为供销科。

　　该流程主要缺点是：物料管理、采购管理、供应商管理由一个职能部门来完成，缺乏必要的监督和控制机制。

　　2、制度保障方面

　　物资采购管理制度是物资采购工作有效开展的基础，是规范具体采购业务的硬性规定，在一段时期内具有稳定性。制度建设应以采购业务流程为基础，以采购权与对应的制衡机制相配套为目标而进行，从而杜绝权力滥用，预防不廉洁行为的目的。

　　然而，在笔者调查中发现，采购制度从整体上来说，并不十分完善，存在着一些安全漏洞：第一，权力制衡机制失衡。要防止滥用权力，就必须以权力约束权力，将权力装进制度的笼子里，形成一种制衡机制，采购权力较为集中，一旦脱离约束，就会出现权力滥用行为，容易导致不廉洁行为的发生。

　　第二，内部业务考核机制不科学。考核内容和权重偏重采购量，缺少对采购质量和效果的精细化考核标准是主要的问题所在，不利于充分发挥采购人员降低采购成本的主观能动性，也不利于预防不廉洁行为的产生。

　　3、个人素养方面

　　这类风险主要由采购人员的思想道德水平、政治素质高低、自我约束能力高低等因素所造成。主要表现：采购人员放松对自己世界观改造，理想信念动摇，不思进取，得过且过；全心全意为人民服务的宗旨意识淡薄，漠视群众，脱离群众，利用职务权利和工作便利为己谋私利。

　　三、物资采购中的廉洁风险防控措施探索

　　通过上述对物资采购工作中存在的廉洁风险的分析，不难给出对应的风险预防措施。然而，廉洁风险防控涉及环节众多，是一项系统性工作，需用系统的观点进行审视，从而提出一套合理且可操作的防控和预防措施。

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　　1、建立供应商评价体系。

　　随着经济发展和竞争环境的不断加剧，供应商管理已经成为企业的提高竞争力的重要手段。从企业实现战略目标以及防范采购风险的角度出发，建立一套合理的供应商平价体系是非常重要的。平价供应商的合作意愿和动机、产品质量、风险程度、产品价格、企业信誉、经营环境等方面，选出优秀的供应商建立合作长期伙伴关系。从采购环节中清除不合格供应商。

　　2、调整业务流程，找准廉洁风险漏洞，建立风险预防机制

　　通过对采购流程进行系统分析，排查各环节中可能存在的廉洁风险漏洞，在准确判断的基础上进行认真分析总结，并对廉洁风险大小进行等级划分，重点关注诸如采购方案制定、供应商选择、采购实施过程、结果确定、货款给付等高风险环节及物资计划、采购、供应等权力自由度较大的关键风险岗位，建立风险预警机制和对应的防控对策。

　　3、完善采购管理制度，强化权力制衡制度和内控措施

　　要强化制度防控。要坚持用制度管权、管事、管人，建立健全决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制。要对照业务流程和工作环节对现有制度进行梳理，查找与之对应的制度规定要求和机制约束情况，明确存在缺陷的具体环节和位置。

　　对于廉洁风险防范过程中缺失的制度，要抓紧制定，对规定笼统或不完善的制度，要抓紧修订，真正形成每个风险因素都要有制度支撑，达到从工作机制、制度和程序上，限制重点岗位人员的自由裁量空间，达到"不能腐败"，实现"阳光采购"。

　　4、定期轮岗，从源头上加强廉政建设。

　　为了保证从根本上抓好反腐工作，应定期对采购主要负责管理人员进行定期岗位轮换，一是可以让主要采购人员熟悉更多的工作岗位，掌握更多的业务知识，有益于长效管理；二是可以避免主要采购人员在同一业务岗位上长期对外联系，长期交往供应商而导致不良现象发生。

　　5、积极探索新的采购模式，做到双利双赢

　　集中采购部门必须积极探索新的采购模式，发挥优势，针对企业实际情况开展集中采购、联合采购、战略采购，不分单位，不分工程，作为企业内物资供应的盟主企业，发挥自身优势，扬长避短，纵向联合，对上游生产商或供应商、等进行供应链管理，建立各经济主体之间长期合作伙伴关系，使之成为供应商和用户之间的必不可少的桥梁和纽带。

　　6、加强合同签订与验收监督。

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　　采购合同制定和货物验收是采购操作最关键的两个步骤，要确保采购成效，这两个环节不应脱节。目前，重合同订立，轻合同履约验收是物资采购的软肋，因此，必须要加强合同履约验收这个环节的工作，合同的签订重点监督内容：合同的基本要素是否具备、供应商的资历、产品的具体参数数据是否与价格匹配、合同的项目是否清晰、双方的责任和权利是否清晰、违约责任等等

　　总之，物资采购工作的廉洁风险预防历来是专家重要的探索领域，本文以实际工作为基础，通过对工作中可能存在的廉洁风险进行详细地分析，进而探讨出的防控措施，对现在采购工作中不廉洁行为的预防应当会有一定的指导和借鉴意义。

　　参考文献：

　　[1]许晓东.企业物资采购领域廉洁风险防控体系建设途径.经济管理，2016，（2）.

　　[2]高瑞芬.对物资采购企业廉洁风险防控管理的建设与思考.江苏商论，2014，（10）.

　　

　　

篇十：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　浅析物资管理中的廉洁风险及防范措施

　　摘要：风险管控是一个永恒的话题，物资管理过程中难免存在一些风险点，文章就供应商经营活动的侧重点，从四个环节分析可能存在的廉洁风险，并有的放矢给出了相应的防范措施。

　　关键词：廉洁；风险；应对；措施

　　1管理现状及存在问题

　　供应商经营活动的侧重点就是在没有市场时能够进入市场、进入市场后就尽力取得份额谋取利润、在能获得利润时尽量使得利润最大化。这里从以下四个环节浅谈可能存在的廉洁风险。

　　1.1供应商资质核实环节

　　市场准入制度，是保证物资和服务质量的根本保证。国家电网公司为了保证产品质量，开展了供应商资质能力核实工作。资质能力核实分为文件核实和现场核实两个环节。现场核实就是在文件核实的基础上，到供应商处进行现场核实。因在专家安排上有较大的自由度，相关人员有较大的话语权；参加现场核实时，项目经理容易成为有较大话语权的人，极端情况是影响专家组的核实结果。为了进入市场，供应商通常把相关人员作为主要攻关对象，易给其造成廉政风险。

　　1.2设计联络会环节

　　设计联络会主要任务是项目单位为了某一工程顺利开展，召集相关供应商收集图纸、洽谈技术配合和工作配套问题，正常情况下，不会出现设计和设备变革的。但在实际工作中，在设计联络会中，偶尔会出现项目单位和供应商擅自变革合同中的内容(设备配置、技术参数)；更为严重的情况是降低配置和技术参数，导致供应商利润空间变大，同时可能出现个人不当收益的情况(如赠与或索要个人用品)。不仅为电网安全稳定运行埋下隐患，也会给相关人员带来廉洁风险。

　　1.3验收环节

　　验收环节应该是对设备进行质量和配置把关的重要环节，但在实际工作中，由于多种客观原因和主观原因，在验收环节暴露了一些问题。一是验收工作没有有效地进行，走过场；二是参加验收人员对技术参数或技术要求不了解；三是某些供应商为了降低成本，存在在个别主设备中重要组件以次充好(如变压器中绕组以铝代铜)、降低配置等现象，尽管产品能满足当前实际需求，但不满足设计和技术规范书要求以及电网发展需求。更为严重的是验收人员发现了问题但认为问题不大，没有及时当面提出，而私下给供应商指出，极易造成个人廉洁风险。

　　1.4结算环节

　　目前国家电网公司结算流程相当规范，当月某固定日及之前收到验收单和发票的，纳入本月财务预算，下月进行货款支付；当月某固定日之后收到验收单和发票的，下月进行预算安排，第三个月进行货款支付。供应商希望资金的快速回笼，这样可以有效降低财务费用。当供应商的发票迟于固定日后一至数天，但在预算提交前送到时，供应商就可能为纳入当月的财务预算而进行工作，从而容易给相关人员带来廉洁风险。

　　2应对措施

　　2.1供应商资质能力核实

　　为进一步规范供应商资质能力核实管理，可以从以下几个方面着手：

　　(1)严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作，技术专家全部从专家库中抽取，抽取专家时，监察部门在现场进行监督，不得随意更换专家，必须更换时履行审批手续。

　　(2)建议取消设立项目经理，因为项目经理为物资从业人员，平时因工作关系可能接触到的供应商较多。现场核实由组长全面负责，小组成员明确分工，各司其职，监察人员全程监督。

　　(3)加强专家业务培训和廉政教育，现场核实专家组对核实资料的准确性负责，小组核实人员具体分工记录在案，如有不实之处，永久追究责任。

　　2.2设计联络会

　　设计联络会回归本身的作用，不得在设计联络会中，提出合同内容变更，更不能出现实质性变更。因前期设计、客观情况发生变化等原因导致必须变更的，必须由项目单位书面报告省公司物资管理部门和监察部审批后，按照国家电网公司物资管理通用制度规定的流程进行处理。

　　2.3验收环节

　　为加强验收环节管控，保证物资质量，验收环节可以从以下几个方面着手

　　(1)成立由相关人员组成的验收小组，验收小组人员中必须有项目需求部门熟悉具体技术需求的人员。

　　(2)验收时必须携带招标时的技术规范书和中标厂家的投标技术文件及澄清，要严格按照技术要求和参数逐一核对。

　　(3)验收时，发现问题要及时提出，在验收单上注明验收不合格的原因，并及时向物资部门汇报。

　　(4)验收组成员不得私下和供应商接触。

　　2.4结算环节

　　严格按照时间节点制定资金预算和资金支付计划，严格审批手续。建立特殊情况申报、审批制度，变个人行为为组织审批制度，规范处理相关事宜，避免给个人带来风险。加大资金支付审核业务，防止重复付款事宜发生，加大对质保金梳理力度，厘清各类设备、材料合同约定质保期限，谨防质保期未满而提前付款情况出现。

　　3建设电力物资管理廉洁文化廉洁文化建设要贴近实际才能提高针对性，物资管理廉洁文化建设要从“因时、因事、因人”入手增强文化建设

　　3.1“因时”建设物资管理廉洁文化

　　廉洁文化的发展与特定时期的管理结构和管理文化密切相关，一般只要有权力的设立，廉与贪、勤与惰的对立观念，腐败与反腐败的斗争就必然存在。廉洁文化不仅有其共性，还有个性，即使是同一区域、同一行业，研究廉洁文化的针对性也要注意它的“特定”含义。当前时期，电力企业物资管理提出了现代的供应链管理体系，在闭环管理思路下职工按供应链管理理念开展物资管理工作，逐渐形成电力企业物资管理文化。供应链管理要求电力企业对

　　采购物资的上下游整个供应链系统进行计划、协调、控制和优化，在提高供货可靠性和灵活性的同时，降低成本、实现企业整体流程品质最优。当前物资管理廉洁文化建设应该体现当前供应链管理的时代特征，比如“集约、规范、高效”的物资管理理念，这样才能提高廉洁文化建设。

　　3.2“因事”建设物资管理廉洁文化

　　供应链管理体系明确了电力企业物资管理的核心业务流，物资管理廉洁文化可对应核心来开展建设，能很好地增强针对性，这些核心包括计划及需求管理、采购及供应商管理、履约及品质控制、仓储配送管理、逆向物流管理，倘若日后文化建设成熟的话还可以对各子模块建立各子文化。下面就核心模块的个别节点对物资管理廉洁文化建设进行阐述。

　　需求计划管理虽然不是廉洁风险最直接的环节，但是却是物资管理与廉洁萌发关系的第一环节，廉洁文化也应该从第一环节就进行渗透，要通过廉洁文化教育让需求计划把关人员意识到计划把关的重要性，计划对后续环节的影响，计划把关工作兼有监督倡廉的性质，尽量避免通过指定规格型号等方式来变相指定供应商，尽量保证审核通过的计划准确，尤其是采取及时管理办法（jit）的项目物资，假如计划没把关好就，采购回来的东西不适用就会形成闲置，就会给仓储管理造成压力，无论如何努力开展闲置物资再利用出库，假如还是不断有买错剩余的物资，企业的闲置物资库存积压量还是降不下来，同时也增加了这些物资后续管理的廉洁风险。

　　

篇十一：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　物资管理廉洁风险防控的几点思考

　　物资管理廉洁风险防控的几点思考重庆市电力公司物资部肖峡物资管理是企业管理的重要内容，它既是作为企业资金运作的重要延伸，直接关系企业经济效益，也是企业管理中易于产生腐败的重要环节。在国网公司大力推行物资集约化管理的情况下，加强物资管理廉洁风险的防控更具有其现实和长远的意义。

　　一、物资工作廉洁风险防控的定位（一）物资廉洁风险防控的意义。国有企业兼有创造社会财富和促进社会稳定双重职责。开展廉洁风险防控工作，首先是与党和国家开展反腐倡廉要求紧密相关，是行业开展反腐败工作的重要组成部分，其工作的开展，对于促进社会稳定，保障从业人员安全，维护和提升企业形象都具有十分重要的作用。其次是对于维护市场秩序，提升企业经济效益有着不可替代的作用。在市场经济条件下，遵守和维护市场规则是企业作为参与者必须履行的义务，长期来看，市场规则的破坏对于参与市场的任何企业的持续健康发展都是不利的。企业物资管理作为参与市场的重要职能管理，必须有效控制以获取非法利益为目的，以破坏市场规则、损害企业利益为代价的廉洁风险，保障公开、公平、公正的交易原则。（二）物资廉洁风险防控的定位。从反腐倡廉工作看，物资管理以其资金使用量大，管理链条长的特点成为不廉洁行为的高发领域，其廉洁风险防控制的好坏，对于企业整体的反腐倡廉工作成效具有举足轻重的作用。站在企业管理的角度看，物资工作是以保障企业物资供应为基本职能的管理工作，是企业内部管理三大要素之一。究其工作本身，面临的主要风险是物资供应保障和供应产品质量的风险，但由于其大量对外使用企业资金以及供应市场不确定因素的缘故，其还面临国有资产损失、造成浪费以及工作人员从**取非法利益等以公权滥

　　用为特点的风险点，成为企业管理中的高危领域。后者对于国有企业而言，一直是社会关注的焦点，一旦事件发生或爆发及有可能产生颠覆性的影响。从这个意义上讲，作为国有大型垄断性企业的国家电网公司，廉洁风险的防控应是物资管理工作中与保障供应、提高产品质量同等重要的内在要求。

　　二、物资工作廉洁风险产生的原因及特点（一）企业管理廉洁风险产生环境因素1．体制因素。现代企业的一个特点是所有者与经营者的分离，这种分离在一定程度上使得资金的使用者与资金效益之间的关系变的间接，使用者的付出往往不能直接受到应有的激励，因而在主观意识上缺少主动认真履责的动因，甚至被其他的目的所取代。这种情况不仅表现在物资管理工作中，同时也反映在企业管理的诸多方面，客观上为不廉洁行为或腐败行为的滋生提供了环境。

　　2．文化因素。中国具有几千年的悠久文化，其中的人情文化从积极的一面使我们的民族在艰难困苦的逆境中形成了战胜困难的强大的凝聚力，但消极的一面则是在顺境时对法制的认同带有道德的条件，极端情况下法制被人情圈内的规则所替代。在企业，人情文化与法制文化的冲突往往使得管理制度的执行存在偏差，在一定程度上造成了规章制度执行不到位这一较为普遍的现象，为超越制度规定的行为提供了庇护所。另一方面，随着追求利益的观念不断被强化，原由文化中道德与利益之间的平衡关系被打破，个人和小集团利益至上的思潮不断地渗透到更多人的思想中，以个人财富为中心的价值取向，客观上增加了少数人非法谋取利益的动因。

　　3．管理因素。现代企业管理整体上是基于法制的管理，即基于西方管理学的人性假设，依靠制度进行管理。就制度本身而言，相对于人的主观能动性，规定不可能一次性穷尽所有行为，必然地不同程度地存在非规定行为的空间。从系统的观点看，制度总是特定环境条件

　　下的产物，而企业管理作为一个与外界紧密联系的系统，不可能一层不变的封闭运行，需要不断适应外界条件和环境的改变而改变，这为管理中非规定行为提供了产生的理由。上述分析说明，制度管理本身存在的客观不确定性也是不廉洁行为或腐败行为产生的原因之一。

　　4．个人因素。人的行为分为社会人行的为和自然人行为，从社会人的角度，人的行为受利益和道德的双重驱动，在当前的社会发展进程条件下，追求利益的驱动仍然是主要的方面。从自然人的角度，人的需求有限但欲望是无限的，这既是社会发展的主要动力，同时也是驱使少数人实践不廉洁行为的重要原因之一。

　　综合上述风险产生的主要因素分析，廉洁风险存在具有其客观存在的现实性。产生的因素决定了廉洁风险存在的长期性、普遍性、复杂性和顽疾特点。

　　（二）物资管理廉洁风险的特点1．复杂性。物资管理对外涉及供应商、政府管理部门，对内涉及项目建设、电网运维、办公管理等企业主要生产经营的方方面面。就物资管理内部，涉及计划、采购、合同、配送、仓储、废旧物资处理、结算等各个工作环节，管理链条长，以定厂定价权为核心的公共权力在物资的管理链条中被分解成多个风险点，从厂商邀请、业绩考察到比较规则确定，从产品质量认定到库存物品的调用，各管理环节均存在目标指定性不一，人为因素大的特性，这一特点决定了其廉洁风险的复杂性和多样性。

　　2．隐蔽性。与其他的腐败行为一样，物资管理工作中的腐败行为也具侵占公共资源，受害主体笼统化的特点。除此以外，由于市场信息的不对称和产品质量反映时间周期的原因，物资管理中的腐败行为往往不能在第一时间被客观反映出来，因此更具有隐蔽特点。以设备选型为例，一旦确定的设备不是通用或为多个供应商生产，设备的价格也就脱离了市场法则，成为腐败行为的物资基础。而此类问题发生时，设备价格的不合理并不能管理程序及时反映出来，因此，物资管理中的腐败或不廉洁行为更加具有隐弊性。

　　3．普遍性。由于环境因素的影响和市场价格自身所具有的不确定特点，伴随市场由卖方向买方的转换，围绕物资管理中反映出的腐败案件一直以来较之企业其他专业管理相对较多，体现了其高发多发的特点。从出现问题的环节看，几乎覆盖了从前端的设备型号选择到后期的入库签收，仓储调运等全部管理和操作环节。

　　4．突发性。由于物资管理工作连接市场和使用者，物资管理工作的廉洁风险还具有其突发性的特点，即一些并不具有决定性的环节，由于环境的变化和市场信息不对称等原因，原由的制约平衡被打破，自由裁量空间发生改变而引起腐败机会的产生。例如产品验收环节，随着验收结论对于厂商利益关系的权重加大，当其影响程度达到量变的极限时，制度被破坏的风险也将随之增大，最终形成系统的突变而引发风险事件的发生。

　　三、物资工作廉洁风险防控的思路与原则物资工作廉洁风险的防控依然应遵循教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系的基本原则和思路。即以教育为基础、制度为保障，注重预防。

　　（一）防控工作思路：在国家电网公司积极推进物资集约管理，强化顶层制度设计与公开公平规则制定的前提条件下，物资管理工作的廉洁风险防控应以贯彻落实为工作着力点，细化制度的落实，强化制度对于廉洁风险的保障作用，以有效的过程管理，促进防控目标的实现。

　　1．以普遍的规则意识教育为重点，强化全体从业人员遵守规章制度的自觉意识，倡导职业道德，以有效的执行力保障制度的落实。

　　2．以固化工作程序为重点，加强制度建设。将现有的规章制度及工作要求细化为操作步骤和工作流程，变复杂的规定为固化的工作流程，结合岗位职责的明确，将责权有效统一到岗位职责之中，使制度规定的落实显形化，力求做到每一项决定都有唯一明确的责任主体，为有效的监督和处罚提供条件。

　　3．将监督的重点落实到程序的严格执行上来，变事后的分析为事中的过程监督，切实加大对违反工作程序行为的处罚力度，以制度的有效执行来保证结果的可控在控，贯彻预防为主方针。

　　（二）防控工作应坚持的原则1．坚持普遍教育的原则，教育是基础，也是形成良好氛围与态势的必要手段。做好廉洁风险防控工作，需要形成良好的舆论基础和认知共识。要坚持广义的教育概念，将传统的说教与行为的示范相结合，使规则意识深入到每个从业人员的观念之中。

　　2．坚持制度设计中的责权统一原则，只有组织中的每个人负起责任才能保障组织目标的达成。在注重权力平衡的同时，要将工作的责任落实到岗位的责任之中，使之具体明确化，以最大限度解决实际工作中责任不落实的问题。

　　3．坚持防微杜渐原则，任何事物都有其量变到质变的过程，控制量变是防止风险事件发生最高效的措施。要充分认识制度破坏与廉洁风险事件发生之间的必然联系，从点滴做起，从基础做起，以每个行为的有效控制保障目标达成的可控。

　　四、开展物资工作廉洁风险防控的主要措施（一）开展廉洁风险分析。以制度为线、岗位为点开展全体从业人员参加的物资管理工作廉洁风险分析。从查找廉洁风险点入手，按照业务管理的全流程为序，逐一进行风险发生的可能性和危害性分析，重点关注自由裁量度比较大的环节，关注腐败案件发生频率高的关键环节和相对监督薄弱的环节，通过风险点的查找，认知风险的存在，审视现有制度的防范作用，开展全员的风险教育，促进风险点显形化，为完善制度，实现阳光操作提供基础和条件。

　　（二）开展工作流程梳理。在风险点分析的基础上，对现有的实际操作流程进行梳理，重点察看制度规定与流程设计的匹配程度，关注每一个规定是否落实到操作流程之中，业务

　　流程是否形成闭环，是否按照权责统一的要求明晰工作界面，落实责任主体。按照风险防空的要求，各业务环节是否形成有效的制衡。

　　（三）健全监督检查机制。依据风险点分析与工作流程梳理结果，建立以制度、工作流程执行情况为主要检查内容的监督检查机制，形成定期检查，结果公开，闭环管理的工作机制。通过有效的监督检查，促进各级执行力建设，及时总结和发现制度执行中的偏差，规范管理行为，最大限度控制风险。监督检查应以解决问题为目的，明确标准并落实到具体的操作及规范记录之中，防止因追求全面而流于形式。

　　（四）健全差错分析机制。工作中的差错是风险滋生的条件，对差错的控制好坏直接关系风险发生的概率。针对物资管理工作链条长、情况复杂的特点，当前应努力建立差错分析工作机制，按照安全管理“四不放过”的要求，针对问题开展分析，以促进制度完善为目标，通过问题的分析发现风险存在的具体原因，在提示当事人的同时，完善差错发现与控制机制，在不断的改进中建立运转高效，预防有力的风险管控机制。

　　（五）严格责任追究。明确责任，实施追究是企业法制管理的基本要求，也是保障制度规定有效执行，形成良好的企业工作秩序的重要手段。在廉洁风险防控上，要建立与差错分析相配套的责任追究制度，对于客观现象进行分析和改进，对于人员责任及时予以批评和处罚，确保问题得到解决，风险得到控制。

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篇十二：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　而廉洁风险防控管理的理念方法和流程源于企业的生产经营管理活动可是说是结合了企业的实际重点落实惩防体系的主要内容和精品文档可编辑值得下载要求以加强制度建设为抓手切实通过廉洁风险点的自查自纠和闭环管理查找出薄弱环节和管理漏洞是惩防体系融入生产经营管理的有效切入点确保了惩防体系建设取得实效

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　　开展廉洁风险防控以事中防控为主的思考

　　作者：贾明献来源：《现代企业文化·理论版》2015年第07期

　　中图分类号：D267文献标识：A文章编号：1674-1145（2015）04-000-02摘要兖矿集团全面开展廉洁风险防控工作已经进行了两年多的时间，实践表明，实行廉洁风险防控将防控渗透于日常工作之中，进一步增强了预防腐败工作的实效性，能够在有效防范经营风险的同时，强化相关人员的廉洁从业行为，确保反腐倡廉建设工作的有效推进和公司的健康发展，取得了很大的成绩。关键词廉洁风险防控措施一、实行廉洁风险防控的重要意义廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验，形成有效识别、评估和控制廉洁风险的机制。1.廉洁风险防控工作是惩防体系建设的核心内容。惩防体系是现阶段反腐倡廉建设内涵的集中体现，推进反腐倡廉教育、制度、监督、改革、纠风、惩治等各项工作并举，保持高压态势，遏制腐败现象易发多发势头，发挥典型案例的警示作用等，都体现了反腐倡廉建设的目的。而廉洁风险防控管理的理念、方法和流程源于企业的生产经营管理活动，可是说是结合了企业的实际，重点落实惩防体系的主要内容和要求，以加强制度建设为抓手，切实通过廉洁风险点的自查自纠和闭环管理，查找出薄弱环节和管理漏洞，是惩防体系融入生产经营管理的有效切入点，确保了惩防体系建设取得实效。2.廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验开展反腐倡廉工作的重要载体。当前，党风建设和反腐倡廉工作依然面临着较为严峻的形势，物资采购、招投标管理等关键领域问题不断，这些问题的产生有着复杂的背景以及形成方式，同时腐败行为的隐蔽性增强也给问题的调查处理带来了极为不利的影响。因此廉洁风险防控所提出的前期预防、中期监控、后期处置的防控机制就比单纯的事后处置有着明显的优势。3.廉洁风险防控是兖矿集团事业发展公司管理创效的必然要求。事业发展公司正着力构建服务集成、多元化协同经营的商业模式，物业管理服务、医疗和健康服务、餐饮服务及劳务输出、保安服务等板块布局正逐步实现，我们要在改革发展的过程中最大限度地消除导致权力滥用、以权谋私的因素和条件，把廉政风险降到最低，廉政风险防控管理是无疑是预防腐败的最佳切入点。所以建立廉洁风险防控机制就成为预防和监控上述风险，避免给企业和职工带来重大损失的重要选择。二、事中防控的优势与作用

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　　所谓的事中防控是相对事后防控而言的。这里的“事中”强调的是事物发展的“过程之中”，因而可以理解为对廉洁风险点实施全过程防控，既包括前期的预防教育，也包括过程中的监控，以及对结果的监督。与事后防控相比，事中防控具有明显的优势：1.有利于防止廉洁风险的发生。开展廉洁风险防控是企业发展规律的要求，因此，廉洁风险防控不仅要围绕重点业务事项和业务环节展开，而且更需要与公司的中心工作同步进行，以有效的防控措施确保各项工作规范、高效地进行。通过建立行为规范，明确做事规则、程序等规定，使每个业务环节都有章可循、有制可守，才能最大程度的遏制廉洁风险的发生。只有对各个环节进行实时防控，才能使廉洁风险防控工作在企业的各项工作中真正起到保驾护航的作用。否则，如果防控工作在各项工作结束后进行，可能会造成“雨后送伞”的被动局面。2.有利于防范违纪违法案件的发生。廉洁风险防控工作的最终目的并不是对已发生问题的查处和对责任人员的惩处，而是通过严格执行防控措施从而防止从业人员违纪，教育和保护广大干部职工。若想实现这一目的，最有效的办法就是通过事中防控，使监督“关口”前移，对廉洁风险点实施全过程防控，从而形成一种“不敢违”、“不能违”与“不愿违”的局面，真正有效的防止和杜绝违纪违法案件的发生。事实证明，事后防控所起到的警示作用，还不足以对违纪违法行为产生实质性的遏止作用。3.有利于提高工作效率。事中防控能够对各廉洁风险点进行即时性的防控，因而可以更加及时地发现并有效地解决问题，从而保证工作效率。从某种意义上讲，廉洁风险防控的最大功效在于其突出的预防控制作用，能够防患于未然，从而收到事半功倍的效果。4.有利于及时发现并堵塞漏洞。事中防控最突出的优点就是可以对各业务环节进行即时的“诊断”，尽早发现操作缺陷，即时堵塞漏洞，避免了问题的积重难返。而事后防控所发现的是问题造成的不良后果，一旦造成损失其结果一般都是既成的，最终影响了整体效果。从上述分析可以看出，开展事中防控，对企业改革发展、强化管理具有积极意义。三、强化事中防控的思路与措施强化事中防控不仅要将其放在提高廉洁风险防控整体效益的高度切实提高思想认识，而且也需要从以下六个方面认真加以研究，以采取更为有效的措施。1.提高认识。通过对廉洁风险防控的深入学习和对事中防控优势与作用的研究，使广大干部职工认识到建立风险防控机制的理念是预防，并逐步确立以“事中防控为主，事后防控为辅”的防控思路。增强自我管理意识、自我调节与约束能力和岗位职责履行的水平，正确认识到廉洁风险防控并不是额外工作，而是做好本职工作的重要保证，从而帮助其提高履职能力，降低从业风险，增强抵御能力。只有认同，才能真正发自内心地去执行这项工作，才能实现日常的自我管理。

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　　2.把握关键。廉洁风险防控始终伴随着企业中心工作进行，但并不是对所有业务事项的风险点都要一视同仁，而是应该从加强管理的实际需要出发，突出重点环节、关键领域，灵活掌握。对于风险等级高的廉洁风险点的防控，应当随着业务事项的发生，严格按照防控措施的要求进行实时防控，例如加大对涉及“三重一大”事项的监督检查力度、加强招投标监督防止行为失范、建立完善关键岗位权力制衡机制等；与此同时，对于风险等级为低的廉洁风险点，则可以灵活选择事中、事后相结合的防控方式。如此就可以在最大程度地发挥事中防控优势的同时，以事后防控作为延伸和补充，使二者优势互补，提高廉洁风险防控的综合作用。3.明确责任。廉洁风险防控机制的重点就是岗位职责明确、岗位风险清楚、化解风险的措施得力。按照“全员参与、全面防控”的工作要求，在防控工作的全过程中随时完善矿处、部门、班组三级廉洁风险防控组织机构，使风险防控与“一岗双责”在工作中动态地联系起来，具体明确各级人员的任务目标和职责分工，落实专人负责，确保廉洁风险防控工作落实到岗、到人、到位。4.完善制度。廉洁风险防控的过程是一个科学管理的过程，着重建立健全管理流程及制度规定，充分把握每一个环节和每一个过程，避免产生偏离或者不能控制的事项。结合具体工作实际以及各业务流程的不同廉洁风险和主要防控措施，在业务过程中细致梳理和全面排查与风险点有关的制度设计缺陷，明确制度关键控制节点，使从业人员自觉用制度约束自己的行为；随时验证并不断修正防控措施与规章制度的可行性；对不重视制度建设、不按照制度办事、影响防控机制有效运行的按照规定严格查处，从而建立起实时有效地监控网络。5.突出人本。廉洁风险防控的基础是制度，重点是执行，而关键在于人。因此在风险防控的过程中充分发挥各级人员的积极性与主动性，维护好员工的合法权益，把握好人的进步与企业发展之间的辩证关系是推动实施的重要因素，其积极作用远胜于事后的惩处。6.关注结果。廉洁风险防控的最终目的是降低腐败发生率，铲除滋生腐败的土壤，力求实现自我约束与制度监督的有效统一。因此，事中防控也需要以结果为依据，不断调整风险防控的幅度与深度，同时在防控执行过程中按照廉洁风险防控的考核标准，通过自查自纠、重点抽查、加大问责力度等方法，对廉洁风险防控的落实情况进行检查考核。

　　

　　

篇十三：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　企业文化下旬刊2016年12企业文化下旬刊的其它文章国有企业如何建立激励约束机制留住人才中国梦指引下的国有企业思想政治工作创新研究论党群工作在电力企业中存在的问题及对策对企业工会女工工作的一点思考借助新媒体创新企业宣传方式对国有企业人力资源市场化改革的探究分析全文完

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　　浅谈物资采购行业岗位廉洁风险防控中廉洁防线的构筑

　　作者：王华来源：《企业文化·下旬刊》2016年第12期

　　摘要：物资采购行业因为其经营的特殊性，是岗位廉洁风险高危行业，容易滋生以权谋私、弄虚作假、以次充好等损害企业利益的不正之风，也容易造成积压浪费等现象。为了进一步扎实推进惩治和预防腐败体系建设，建立有效预防腐败的长效机制，从源头上遏制腐败现象的滋生，通过建立三道廉洁防线，使岗位权力规范正确行使，从源头上预防腐败，把廉洁风险控制在最低程度。

　　关键词：采购行业；岗位廉洁风险；廉洁防线

　　岗位廉洁风险是企业职工在履行岗位权力和日常生活中发生腐败的可能性。主要是指因教育、制度、监管不到位和个人不能廉洁自律、个人管束不严而可能产生不廉洁行为的风险。岗位廉洁风险防控指针对廉洁风险制定的防范措施应能够在日常工作中得到贯彻执行，从而避免或降低各种违规违纪等腐败行为发生的可能性。

　　根据物资采购行业的经营特点，加强岗位廉洁风险防控管理，有利于掌握反腐倡廉工作的主动权，增强反腐倡廉的预见性、科学性和实效性。如何加强廉洁风险防控管理，实现对权力运行的全过程监督，提升廉洁风险防控的整体合力，筑牢党员干部廉洁从业防线？笔者认为，应通过构筑思想道德、制度机制、文化宣教三道廉洁防线，从根本上遏制腐败现象的发生。

　　一、构筑思想道德防线

　　思想道德教育常态化。通过落实中心组、党风廉政日学习、“三会一课”学习、部门例会学习制度，观看行业反腐倡廉专题教育片、参观廉洁警示教育基地等形式，教育党员干部增强遵纪守法、廉洁从业的自觉性任。

　　前廉洁教育制度化。严格落实新提任干部“任前”廉洁考试制度，考试不合格者一律不得提拔使用。认真执行新任干部任前廉洁谈话提醒制度。

　　重要节点廉洁提醒常态化。逢国家法定节假日前夕，通过重申中央八项规定和采购行业廉洁从业禁令，实行廉洁提醒，做到预防为先，教育引导广大党员干部严反“四风”，养成廉洁自律的良好习惯，达到自警自律，教育预防的目的。

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　　二、构筑制度机制防线严格落实党风廉政建设责任制。有权就有责，权责要统一，企业领导班子要对职责范围内的党风廉政建设负全面领导责任，班子主要负责人要认真履行好第一责任人的职责，班子其他成员要根据工作分工，对职责范围内的党风廉政建设负起主要领导责任，切实做到“一岗双责”。

　　结合物资采购行业的特点，应建立《岗位廉洁风险防控工作监督检查制度》、《岗位廉洁风险防控工作责任追究制度》、《岗位廉洁风险预警防控制度》，制度的完善保证了管理人员的廉洁从业，在源头上起到了遏制腐败的作用。同时，还要建立健全风险信息监测、风险分级管理、干部轮岗交流、分级约谈、述职述廉、诫免纠错、风险评估修正、群众评议等风险防控机制，确保廉洁风险防控管理工作制度化、规范化、常态化。

　　建立制度考核、监督、问责“三位一体”的制度执行机制。按照“谁主管、谁负责、谁监督”的原则，组织好制度落实的监督工作，保障制度有效落实，严肃查处阳奉阴违及有令不行、有禁不止的违纪违法行为。采取定期自查等方式，加强对岗位廉洁风险防控各项制度落实情况的考核评估，根据监督检查和考核评估结果，明确整改内容，完善相关方案，制定整改措施，形成“用制度管权、按制度办事、靠制度管人”的工作格局。

　　三、构筑文化宣教防线

　　加强廉洁风险防控宣传教育，切实发挥宣传教育的引导作用、规范作用、教化作用和激励作用是做好廉洁风险防控的重要工作。可以通过建设具有行业特色的廉洁教育园地和宣传牌匾、新型网络媒体、短信、微信等廉洁文化宣传阵地作用，积极营造“以廉为荣，以贪为耻”的良好文化氛围。通过廉洁谈话、廉洁承诺、廉洁短信以及理论研讨、文化活动等形式进行广泛深入宣传教育，创新廉洁文化建设体系，利用廉洁文化的感召力，弘扬廉洁思想，提高廉洁意识，倡导廉洁行为。设置廉政文化宣传栏、警示牌。在公司醒目处悬挂了创意新颖、哲理深刻、通俗易懂，具有鲜明时代特色的廉政警句标牌，让全体干部职工随时观看，在轻松的氛围中感受到廉政文化的熏陶和教育。强化岗位职责，加强风险岗位廉洁管理，广泛营造风险岗位廉能管理，准确查找岗位廉能风险，制订措施、强化监控，严密防范岗位廉能风险，积极防控、注重效果，努力提升岗位廉洁风险防控工作水平。树立廉洁从业的楷模，促使廉洁从业的意识深入人心，成为企业发展的航标。

　　

　　

篇十四：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　21供应商资质能力核实为进一步规范供应商资质能力核实管理可以从以下几个方面着手第一严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作技术专家全部从专家库中抽取抽取专家时监察部门在现场进行监督不得随意更换专家必须更换时履行审批手第二建议取消设立项目经理因为项目经理为物资从业人员平时因工作关系可能接触到的供应商较多

　　摘要风险管控是一个永恒的话题，物资管理过程中难免存在一些风险点，文章就供应商经营活动的侧重点，从四个环节分析可能存在的廉洁风险，并有的放矢给出了相应的防范措施。关键词廉洁;风险;应对;措施1管理现状及存在问题近年来，国家电网公司在物资管理业务开展过程中，将具体风险管理目标和风险控制要求嵌入到具体物资管理业务流程中，实现了物资风险管理与流程管理有机融合［1］。在物资管理中，带来风险的因素是多方面的，其中从业人员自身素质和供应商经营活动是两个主要因素。供应商是物资从业人员难以避免的工作接触对象，电网建设离不开供应商的参与和支持。供应商经营活动的目标就是通过生产、销售产品获取利润。目前，由于市场竞争很激烈，供应商要想实现自己的目标，都会千方百计去做工作，甚至采取非正常途径获取帮助，这样就容易给相关人员带来廉洁风险。供应商经营活动的侧重点就是在没有市场时能够进入市场、进入市场后就尽力取得份额谋取利润、在能获得利润时尽量使得利润最大化。这里从以下四个环节浅谈可能存在的廉洁风险。1．1供应商资质核实环节市场准入制度，是保证物资和服务质量的根本保证。国家电网公司为了保证产品质量，开展了供应商资质能力核实工

　　作。资质能力核实分为文件核实和现场核实两个环节。现场核实就是在文件核实的基础上，到供应商处进行现场核实。按照规定现场核实小组由5人及以上单数的技术专家和监察人员组成，其中随机抽取的专家人数占总人数的23以上［2］，其他可以指定。在实际工作中，除了指定部分专家外，还存在抽取的专家被随意更换现象;部分省公司还存在安排项目经理陪同专家组核实情况，项目经理由物资部指定，项目经理一般为各级物资从业人员。基于以上情况，因在专家安排上有较大的自由度，相关人员有较大的话语权;参加现场核实时，项目经理容易成为有较大话语权的人，极端情况是影响专家组的核实结果。为了进入市场，供应商通常把相关人员作为主要攻关对象，易给其造成廉政风险。1．2设计联络会环节设计联络会主要任务是项目单位为了某一工程顺利开展，召集相关供应商收集图纸、洽谈技术配合和工作配套问题，正常情况下，不会出现设计和设备变革的。但在实际工作中，在设计联络会中，偶尔会出现项目单位和供应商擅自变革合同中的内容设备配置、技术参数;更为严重的情况是降低配置和技术参数，导致供应商利润空间变大，同时可能出现个人不当收益的情况如赠与或索要个人用品。不仅为电网安全稳定运行埋下隐患，也会给相关人员带来廉洁风

　　险。1．3验收环节验收环节应该是对设备进行质量和配置把关的重要环节，但在实际工作中，由于多种客观原因和主观原因，在验收环节暴露了一些问题。一是验收工作没有有效地进行，走过场;二是参加验收人员对技术参数或技术要求不了解;三是某些供应商为了降低成本，存在在个别主设备中重要组件以次充好如变压器中绕组以铝代铜、降低配置等现象，尽管产品能满足当前实际需求，但不满足设计和技术规范书要求以及电网发展需求。更为严重的是验收人员发现了问题但认为问题不大，没有及时当面提出，而私下给供应商指出，极易造成个人廉洁风险。1．4结算环节目前国家电网公司结算流程相当规范，当月某固定日及之前收到验收单和发票的，纳入本月财务预算，下月进行货款支付;当月某固定日之后收到验收单和发票的，下月进行预算安排，第三个月进行货款支付。供应商希望资金的快速回笼，这样可以有效降低财务费用。当供应商的发票迟于固定日后一至数天，但在预算提交前送到时，供应商就可能为纳入当月的财务预算而进行工作，从而容易给相关人员带来廉洁风险。2应对措施规范管理，尽可能减少人为因素，是防范个人廉洁风险的一个重要保障。没有自由裁量权就不会有导致腐败的空间，针对以上四个环节可

　　能存在的廉洁风险，下面提出了相应的应对措施。2．1供应商资质能力核实为进一步规范供应商资质能力核实管理，可以从以下几个方面着手第一、严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作，技术专家全部从专家库中抽取，抽取专家时，监察部门在现场进行监督，不得随意更换专家，必须更换时履行审批手续。第二、建议取消设立项目经理，因为项目经理为物资从业人员，平时因工作关系可能接触到的供应商较多。现场核实由组长全面负责，小组成员明确分工，各司其职，监察人员全程监督。第三、加强专家业务培训和廉政教育，现场核实专家组对核实资料的准确性负责，小组核实人员具体分工记录在案，如有不实之处，永久追究责任。第四、建立科学合理的核实体系，实现具体管理人员、抽取专家人员、现场核实人员、资质能力核实委员会相对独立，分工明确。物资部负责下达核实任务书，物资公司负责组织实施，专家组负责现场资质能力核实并形成报告，资质能力核实委员会根据汇报和报告对供应商资质能力进行综合评价。2．2设计联络会设计联络会回归本身的作用，不得在设计联络会中，提出合同内容变更，更不能出现实质性变更。因前期设计、客观情况发生变化等原因导致必须变更的，必须由项目单位书面报告省公司物资管理部门和监察部审批后，按照国家电

　　网公司物资管理通用制度规定的流程进行处理。2．3验收环节为加强验收环节管控，保证物资质量，验收环节可以从以下几个方面着手。第一、成立由相关人员组成的验收小组，验收小组人员中必须有项目需求部门熟悉具体技术需求的人员。第二、验收时必须携带招标时的技术规范书和中标厂家的投标技术文件及澄清，要严格按照技术要求和参数逐一核对。第三、验收时，发现问题要及时提出，在验收单上注明验收不合格的原因，并及时向物资部门汇报。第四、验收组成员不得私下和供应商接触。2．4结算环节严格按照时间节点制定资金预算和资金支付计划，严格审批手续。建立特殊情况申报、审批制度，变个人行为为组织审批制度，规范处理相关事宜，避免给个人带来风险。加大资金支付审核业务，防止重复付款事宜发生，加大对质保金梳理力度，厘清各类设备、材料合同约定质保期限，谨防质保期未满而提前付款情况出现。总之，风险防控是一个长期而又艰巨的工作，各环节的从业人员，加强廉洁自律教育，提升自身拒腐防变的能力尤为重要。在复杂多变的市场经济的大潮中，要做到遵纪守法、不忘初心、不为利所惑、防微杜渐，认真履行本职岗位职责，为早日实现中国梦而努力奋斗。

　　作者徐康单位国网安徽省电力公司参考文献［1］郑宝森．国家电网公司物力集约化管理实践与创新［］．北京中国电力出版社，2015．［2］国家电网公司．国家电网公司供应商资质能力核实标准［］．北京中国电力出版社，2013．

　　本word为可编辑版本，以下内容若不需要请删除后使用，谢谢您的理解篇一：重症肺炎的诊断标准及治疗重症肺炎【概述】肺炎是严重危害人类健康的一种疾病，占感染性疾病中死亡率之首，在人类总死亡率中排第5~6位。重症肺炎除具有肺炎常见呼吸系统症状外,尚有呼吸衰竭和其他系统明显受累的表现,既可发生于社区获得性肺炎(community-acquiredpneumonia,CAP),亦可发生于医院获得性肺炎(hospitalacquiredpneumonia,HAP)。在HAP中以重症监护病房(intensivecareunit,ICU)内获得的肺炎、呼吸机相关肺炎(ventilatorassociatedpneumonia,VAP)和健康护理(医疗)相关性肺炎(healthcare–associatedpneumonia,HCAP)更为常见。免疫抑制宿主发生的肺炎亦常包括其中。重症肺炎死亡率高，在过去的几十年中已成为一个独立的临床综合征，在流行病学、风险因素和结局方面有其独特的特征，需要一个独特的临床处理路径和初始的抗生素治疗。重症肺炎患者可从ICU综合治疗中获益。临床各科都可能会遇到重症肺炎患者。在急诊科门诊最常遇到的是社区获得性重症肺炎。本章重点介绍重症社区获得性肺炎。对重症院内获得性肺炎只做简要介绍。【诊断】首先需明确肺炎的诊断。CAP是指在医院外罹患的感染性肺实质(含肺泡壁即广义上的肺间质)炎症,包括具有明确潜伏期的病原体感染而在入院后平均潜伏期内发病的肺炎。简单地讲,是住院48小时以内及住院前出现的肺部炎症。CAP临床诊断依据包括:①新近出现的咳嗽、咳痰,或原有呼吸道疾病症状加重,并出现脓性痰;伴或不伴胸痛。②发热。③肺实变体征和(或)湿性啰音。④WBC>1099×10/L或重症肺炎通常被认为是需要收入ICU的肺炎。关于重症肺炎尚未有公认的定义。在中华医学会呼吸病学分会公布的CAP诊断和治疗指南中将下列症征列为重症肺炎的表现:①意识障碍;②呼吸频率>30次/min③PaO25d、机械通气>4d)和存在高危因素者,即使不完全符合重症肺炎规定标准,亦视为重症。美国胸科学会(ATS)2001年对重症肺炎的诊断标准：主要诊断标准①需要机械通气;②入院48h内肺部病变扩大≥50%;③少尿(每日177μmol/L(2mg/dl)。次要标准:①呼吸频率>30次/min;②PaO2/FiO22007年ATS和美国感染病学会(IDSA)制订了新的《社区获得性肺炎治疗指南》，对重症社区获得性肺炎的诊断标准进行了新的修正。主要标准：①需要创伤性机械通气②需要应用升压药物的脓毒性血症休克。次要标准包括：①呼吸频率>30次/min;②氧合指数(PaO2/FiO2)20mg/dL）⑥白细胞减少症（WBC计数＜4×109

　　/L）⑦血小板减少症（血小板计数＜100×109/L）⑧体温降低（中心体温＜36℃）⑨低血压需要液体复苏。符合1条主要标准，或至少3项次要标准可诊断。重症医院获得性肺炎（SHAP）的定义与SCAP相近。2005年ATS和美国感染病学会(IDSA)制订了《成人HAP,VAP,HCAP处理指南》。指南中界定了HCAP的病人范围:在90d内因急性感染曾住院≥2d;居住在医疗护理机构;最近接受过静脉抗生素治疗、化疗或者30d内有感染伤口治疗;住过一家医院或进行过透析治疗。因为HCAP患者往往需要应用针对多重耐药(MDR)病原菌的抗菌药物治疗，故将其列入HAP和VAP的范畴内。【临床表现】重症肺炎可急性起病，部分病人除了发热、咳嗽、咳痰、呼吸困难等呼吸系统症状外，可在短时间内出现意识障碍、休克、肾功能不全、肝功能不全等其他系统表现。少部分病人甚至可没有典型的呼吸系统症状，容易引起误诊。也可起病时较轻，病情逐步恶化，最终达到重症肺炎的标准。在急诊门诊遇到的主要是重症CAP患者，部分是HCAP患者。重症CAP的最常见的致病病原体有：肺炎链球菌、金黄色葡萄球菌、军团菌、革兰氏阴性杆菌、流感嗜血杆菌等，其临床表现简述如下：⑴肺炎链球菌为重症CAP最常见的病原体，占30%~70%。呼吸系统防御功能损伤（酒精中毒、抽搐和昏迷）可是咽喉部大量含有肺炎链球菌的分泌物吸入到下呼吸道。病毒感染和吸烟可造成纤毛运动受损，导致局部防御功能下降。充血性心衰也为细菌性肺炎的先兆因素。脾切除或脾功能亢进的病人可发生暴发性的肺炎链球菌肺炎。多发性骨髓瘤、低丙种球蛋白血症或慢性淋巴细胞白血病等疾病均为肺炎链球菌感染的重要危险因素。典型的肺炎链球菌肺炎表现为肺实变、寒战，体温大于39.4℃，多汗和胸膜痛疼，多见于原先健康的年轻人。而老年人中肺炎链球菌的临床表现隐匿，常缺乏典型的临床症状和体征。典型的肺炎链球菌肺炎的胸部Ⅹ线表现为肺叶、肺段的实变。肺叶、肺段的实变的病人易合并菌血症。肺炎链球菌合并菌血症的死亡率为30%~70%，比无菌血症者高9倍。⑵金葡菌肺炎为重症CAP的一个重要病原体。在流行性感冒时期，CAP中金葡菌的发生率可高达25%，约50%的病例有某种基础疾病的存在。呼吸困难和低氧血症较普遍，死亡率为64%。胸部Ⅹ线检查常见密度增高的实变影。常出现空腔，可见肺气囊，病变变化较快，常伴发肺脓肿和脓胸。MRSA（耐甲氧西林金葡菌）为CAP中较少见的病原菌，但一旦明确诊断，则应选用万古霉素治疗。⑶革兰氏阴性菌CAP重症CAP中革兰氏阴性菌感染约占20%,病原菌包括肺炎克雷白杆菌、不动感菌属、变形杆菌和沙雷菌属等。肺炎克雷白杆菌所致的CAP约占1%~5%，但其临床过程较为危重。易发生于酗酒者、慢性呼吸系统疾病病人和衰弱者，表现为明显的中毒症状。胸部X线的典型表现为右上叶的浓密浸润阴影、边缘清楚，早期可有脓肿的形成。死亡率高达40%~50%。⑷非典型病原体在CAP中非典型病原体所致者占3%~40%。大多数研究显示肺炎支原体在非典型病原体所致CAP中占首位，在成人中占2%~30%，肺炎衣原体占6%~22%，嗜肺军团菌占2%~15%。但是肺炎衣原体感染所致的CAP，其临床表现相对较轻，死亡率较低。肺炎衣原体可表现为咽痛、声嘶、头痛等重要的非肺部症状，其他可有鼻窦炎、气道反应性疾病及脓胸。肺炎衣原体可与其他病原菌发生共同感染，特别是肺炎链球菌。老年人肺炎衣原体肺炎的症状较重，有时可为致死性的。肺炎衣原体培养、DNA检测、PCR、血清学（微荧光免疫抗体检测）可提示肺炎衣原体感染的存在。军团菌肺炎占重症CAP病例的12%~23%，仅次于肺炎链球菌，多见于男性、年迈、体衰和抽烟者，原患有心肺疾病、糖尿病和肾功能衰竭者患军团菌肺炎的危险性增加。军团菌肺炎的潜伏期为2~10天。病人有短暂的不适、发热、寒战和间断的干咳。肌痛常很明显，胸痛的发生率为33%,呼吸困难为60%。胃肠道症状表现显著，恶心和腹痛多见，33%的病人有腹泻。不少病人还有肺外症状，急性的精神神志变化、急性肾功能衰竭和黄疸等。偶有横纹肌炎、心肌

　　炎、心包炎、肾小球肾炎、血栓性血小板减少性紫癜。50%的病例有低钠血症，此项检查有助于军团菌肺炎的诊断和鉴别诊断。军团菌肺炎的胸部Ⅹ线表现特征为肺泡型、斑片状、肺叶或肺段状分布或弥漫性肺浸润。有时难以与ARDS区别。胸腔积液相对较多。此外，20%~40%的病人可发生进行性呼吸衰竭，约15%以上的病例需机械通气。⑸流感嗜血杆菌肺炎约占CAP病例的8%~20%，老年人和COPD病人常为高危人群。流感嗜血杆菌肺炎发病前多有上呼吸道感染的病史，起病可急可慢，急性发病者有发热、咳嗽、咳痰。COPD病人起病较为缓慢，表现为原有的咳嗽症状加重。婴幼儿肺炎多较急重，临床上有高热、惊厥、呼吸急促和紫绀，有时发生呼吸衰竭。听诊可闻及散在的或局限的干、湿性罗音，但大片实变体征者少见。胸部X线表现为支气管肺炎，约1/4呈肺叶或肺段实变影，很少有肺脓肿或脓胸形成。[6]卡氏孢子虫肺炎（PCP）PCP仅发生于细胞免疫缺陷的病人，但PCP仍是一种重要的肺炎，特别是HIV感染的病人。PCP常常是诊断AIDS的依据。PCP的临床特征性表现有干咳、发热和在几周内逐渐进展的呼吸困难。病人肺部症状出现的平均时间为4周，PCP相对进展缓慢可区别于普通细菌性肺炎。PCP的试验室检查异常包括：淋巴细胞减少，CD4淋巴细胞减少，低氧血症，胸部X线片显示双侧间质浸润，有高度特征的“毛玻璃”样表现。但30%的胸片可无明显异常。PCP为唯一有假阴性胸片表现的肺炎。【辅助检查】1.病原学：⑴诊断方法包括血培养、痰革兰氏染色和培养、血清学检查、胸水培养、支气管吸出物培养、或肺炎链球菌和军团菌抗原的快速诊断技术。此外，可以考虑侵入性检查，包括经皮肺穿刺活检、经过防污染毛刷（PSB）经过支气管镜检查或支气管肺泡灌洗（BAL）。①血培养一般在发热初期采集，如已用抗菌药物治疗，则在下次用药前采集。采样以无菌法静脉穿刺，防止污染。成人每次10~20ml，婴儿和儿童0.5~5ml。血液置于无菌培养瓶中送检。24小时内采血标本3次，并在不同部位采集可提高血培养的阳性率。在大规模的非选择性的因CAP住院的病人中，抗生素治疗前的血细菌培养阳性率为5%-14%，最常见的结果为肺炎球菌。假阳性的结果，常为凝固酶阴性的葡萄球菌。抗生素治疗后血培养的阳性率减半，所以血标本应在抗生素应用前采集。但如果有菌血症高危因素存在时，初始抗生素治疗后血培养的阳性率仍高达15%。因重症肺炎有菌血症高危因素存在，病原菌极可能是金葡菌、铜绿假单胞菌和其他革兰氏阴性杆菌，这几种细菌培养的阳性率高，重症肺炎时每一位病人都应行血培养，这对指导抗生素的应用有很高的价值。另外，细菌清除能力低的病人（如脾切除的病人）、慢性肝病的病人、白细胞减少的病人也易于有菌血症，也应积极行血培养。②痰液细菌培养嘱病人先行漱口，并指导或辅助病人深咳嗽，留取脓性痰送检。约40%病人无痰，可经气管吸引术或支气管镜吸引获得标本。标本收集在无菌容器中。痰量的要求，普通细菌＞1ml,真菌和寄生虫3~5ml,分支杆菌5~10ml。标本要尽快送检，不得超过2小时。延迟将减少葡萄球菌、肺炎链球菌以及革兰氏阴性杆菌的检出率。在培养前必须先挑出脓性部分涂片作革兰氏染色，低倍镜下观察，判断标本是否合格。镜检鳞状上皮＞10个/低倍视野就判断为不合格痰，即标本很可能来自口咽部而非下呼吸道。多核细胞数量对判断痰液标本是否合格意义不大，但是纤毛柱状上皮和肺泡巨噬细胞的出现提示来自下呼吸道的可能性大。痰液细菌培养的阳性率各异，受各种因素的影响很大。痰液培养阳性时需排除污染和细菌定植。与痰涂片细菌是否一致、定量培养和多次培养有一定价值。在气管插管后立即采取的标本不考虑细菌定植。痰液培养结果阴性也并不意味着无意义：合格的痰标本分离不出金葡菌或革兰氏阴性杆菌就是排除这些病原菌感染的强有力的证据。革兰氏染色阴性和培养

　　阴性应停止针对金葡菌感染的治疗。③痰涂片染色痰液涂片革兰氏染色可有助于初始的经验性抗生素治疗，其最大优点是可以在短时间内得到结果并根据染色的结果选用针对革兰氏阳性或阴性细菌的抗生素；涂片细菌阳性时常常预示着痰培养阳性；涂片细菌与培养出的细菌一致时，可证实随后的痰培养出的细菌为致病菌。结核感染时抗酸染色阳性。真菌感染时痰涂片可多次查到霉菌或菌丝。痰液涂片在油镜检查时见到典型的肺炎链球菌或流感嗜血杆菌有诊断价值。④其他在军团菌的流行地区或有近期2周旅行的病人，除了常规的培养外，需要用缓冲碳酵母浸膏作军团菌的培养。尿抗原检查可用肺炎球菌和军团菌的检测。对于成人肺炎球菌肺炎的研究表明敏感性50%-80%，特异性90%，不受抗生素使用的影响。对军团菌的检测，在发病的第一天就可阳性，并持续数周，但血清型1以外的血清型引起的感染常被漏诊。快速流感病毒抗原检测阳性可考虑抗病毒治疗。肺活检组织细菌培养、病理及特殊染色是诊断肺炎的金标准。

　　

　　

篇十五：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　三加强高校物资采购廉政风险防控存在问题由于将廉政风险防控理论运用于物资采购工作尚处于探索阶段高校物资采购部门和参与采购人员对于廉政风险防控概念认识还显得较为陌生甚至有些纪检监察干部认识上都存有偏差使得高校开展物资采购廉政风险防控工作面临廉政风险意识尚未树立理论支撑尚有欠缺规章制度相对滞后工作合力尚未形成等问题

　　高校物资采购廉政风险防控存在问题与对策探讨

　　（西南林业大学监察审计处汤为明）

　　廉政风险防控是将现代风险管理理论和质量管理方法运用于预防腐败工作的具体实践，是我国近年反腐倡廉建设理论的一大创新、是推进惩防腐败体系建设的一大成果，为我国新时期反腐倡廉建设打开了新视野，提供了新思路。高校物资采购工作因涉及资金额较大、与市场主体接触较为频繁，导致采购人员面临的廉政风险较其他人群要高，实践也证明，物资采购也是腐败现象易发多发的重点领域之一。如何进一步规范物资采购权力运行，有效防范物资采购廉政风险，预防物资采购领域腐败行为发生，已成为高校纪检监察部门和物资采购管理部门面临的重大课题。一、加强高校物资采购廉政风险防控的意义加强物资采购廉政风险防控是实施廉政风险防控管理的重要方面，是加强反腐倡廉建设的内在需要，是对物资采购权力运行实施有效监控的重要手段，也是加强物资采购管理管理、推进工作规范高效的一项基础性工作，可以从物资采购工作源头上防止腐败行为的发生。（一）有利于增强采购人员防控廉政风险的主动性通过宣传物资采购廉政风险知识、排查廉政风险点、制定

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　　防控措施等，促使每位从事物资采购人员牢记自己的岗位职责、认识到各自岗位潜在的廉政风险，在思想上确立“采购有风险，防范除隐患”的意识，从而增强廉政风险防控主动性，变上级要求防范为自身需要而自觉防范。（二）有利于提高物资采购制度建设的质量和水平排查廉政风险点是开展廉政风险防控工作的重要环节，通过查找物资采购体制机制和业务流程方面的廉政风险点，可以发现可能引发腐败的制度漏洞，可以为下步制定制度提供实践参考，增强制度建设的针对性和可操作性。（三）有利于保护物资采购领域干部健康成长开展物资采购廉政风险防范管理工作，要求领导干部树立廉政风险意识、制定廉政风险防控措施、积极参与廉政风险防控工作，既给参与物资采购工作的干部职工敲响了廉政风险警示钟，又通过多种预防措施，使干部职工远离腐败，真正为干部编织起一道廉政“保护网”，促进干部健康成长。（四）有利于反腐倡廉建设与物资采购工作统筹推进物资采购廉政风险防控要以采购管理部门和参与采购人员为主体，纪检监察部门主要是发挥指导、协调、监督作用，通过开展物资采购廉政风险防控工作，可以更好地解决物资采购部门和领导干部履行“一岗双责”的抓手和载体问题，既为纪检监察工作提供了平台，也能促进采购业务工作更加规范高效。

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　　二、高校物资采购廉政风险防控工作现状高校物资采购廉政风险防控虽然是近年才提出的新命题，在物资采购工作中虽然没有这么明确地提出廉政风险的概念，但各高校在结合自身实际加强对物资采购尤其是大宗物资采购的监督，比如纪检监察部门全程参与、廉政承诺制度、利益相关人员回避制度等措施，其实包含于廉政风险防控的内容，并取得较好效果。（一）物资采购工作较为规范由于高校物资采购所涉资金流量大、在学校资金支出中的比例较高，采购活动与商家或厂家接触较为频繁、社会关注度强，是发生腐败案件概率较大的领域之一，采购部门或参与采购工作人员所面临的廉政风险相对较大，所以从上级主管部门到学校党政领导班子都比较重视物资采购管理和监督工作。物资采购工作的规章制度相对其他领域较为健全，从调研情况来看，各高校都结合学校实际制定了相应的规章制度，编印了物资采购工作指南或采购流程图；成立了招投标领导小组，大宗物资采购均能严格按照有关规定报政府采购中心进行招投标或纳入学校招投标范围；各高校均比较重视物资采购队伍建设，人员配臵比较到位，采购人员业务能力相对较强，基本能适应高校快速发展的需要。（二）监督检查及时跟进由于高校物资采购工作备受各方关注，高校纪检监察部门

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　　一直将该领域作为监督的重点，常抓不懈。从调研的情况来看，各高校均能认真执行物资采购相关规定，落实纪委书记担任招投标领导小组副组长、监察审计部门领导任领导小组成员的要求，为纪检监察部门部门履行监督职能创造了有利条件；各高校纪检监察部门结合学校实际，加强制度建设，部分高校制定了物资采购监督检查办法，强调对物资采购各环节的监督，加大物资采购违规行为的问责力度和违纪违法行为的查处力度，同时加强规章制度的宣传教育，促进制度落实；各学校纪检监察部门按照“在参与中服务，在服务中监督”的理念，能够做到全程参与学校物资采购特别是大宗物资采购过程，实现了全程监督，为高校物资采购健康顺利进行提供了纪律保障；高校物资采购部门主动接受监督的意识有所改进，充分发挥物资采购申报事项的指导和职能监督作用，涉及交叉职能事项能够主动与纪检监察部门协商。（三）廉政风险面广点多由于物资采购工作是一项与市场经济主体接触较为频繁的经济活动，物资采购工作面临的廉政风险面比较广、点比较多，有些风险级别还比较高。在申报审批环节有申报部门或单位在申报前频繁与供货商接触、编制的申报计划带有排他性指标，采取化整为零等手段、回避政府采购或学校分散采购等高级别风险点；在招标投标环节主要有经批准可以邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购和询价的项目未按规定程序进行，领

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　　导干部违规干预或插手招投标采购等高级别风险点；在物资验收环节主要有采购过程中情况发生变化的未严格按相关程序签订补充合同，对采购物资发现的质量问题未追究责任和尽力挽回学校损失等高级别风险点；在资金使用环节主要有未严格按照采购验收意见支付货款，采购部门和相关人员贪污、挤占、挪用、截留、套现采购资金等高级别风险点；在物资分配登记环节主要有采购人员违规贪污、挪用、截留采购物资等高级别风险点。三、加强高校物资采购廉政风险防控存在问题由于将廉政风险防控理论运用于物资采购工作尚处于探索阶段，高校物资采购部门和参与采购人员对于廉政风险防控概念认识还显得较为陌生，甚至有些纪检监察干部认识上都存有偏差，使得高校开展物资采购廉政风险防控工作面临廉政风险意识尚未树立、理论支撑尚有欠缺、规章制度相对滞后、工作合力尚未形成等问题。（一）廉政风险意识尚未树立廉政风险概念是我国近年来构建惩治和预防腐败体系的一大理论创新成果，对源头防治腐败具有较强的指导性，但在实际工作中，物资采购工作人员对廉政风险的认识还比较模糊，部分教职工对廉政风险存在以下几种误区。一是“混同论”，即片面地将廉政风险理解为腐败行为，认为承认了自己在履职过程中的廉政风险点就意味着有不廉洁行为甚至是腐败行为，

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　　导致部分领导干部或职工对廉政风险防控工作不理解、不支持、不主动；二是“无用论”，即认为目前各单位内部管理制度已经比较完善，各项规定也很健全，没有必要再进行风险排查，加上业务工作任务繁重，把排查廉政风险，看作是额外负担；三是“无关论”，即认为廉政风险是领导干部和权力岗位的事，自己有职无权，没有什么廉政风险，甚至是“事不关己、高高挂起”；四是“抵触论”，即认为排查风险点是对自己的不信任，将风险点“晒”出来，会对自己产生不良影响；五是“形式论”，即认为廉政工作年年讲，月月讲，廉政风险防控管理还是老一套，随便应付了事。这几种误区虽属个别现象，但对风险防控理论的宣传和廉政风险防控的实施制造了不小阻力，这就需要各高校加强宣传、广泛动员，以增强各级领导干部和广大教职员工的廉政风险意识。（二）理论支撑尚有欠缺将廉政风险防控引入反腐倡廉建设这一举措，虽然一些地区、一些行业进行了试点，也取得了一些理论成果、制度依据和实践经验，但在实施过程中，针对物资采购方面的较有权威性的廉政风险防控理论成果尚未形成，致使物资采购领域廉政风险防控存在理论上的盲区，在实施的过程中有些蹑手蹑脚，实施的效果有些不尽人意。比如，廉政风险防控与构建惩治和预防腐败体系的如何协调推进，廉政风险点如何确定、风险等级如何界定、防控措施的有效性如何判定等衡量标准难以确

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　　定。这就需要各高校结合物资采购工作实践加强廉政风险理论研究，以增强防控工作的效率和效果。（三）规章制度相对滞后物资采购管理监督方面的制度比较健全，也得到较好的执行，但物资采购廉政风险防控方面的制度却寥寥无几，无论是在那个层面都没有正式出台的规章制度。中纪委2011年下发了《关于加强廉政风险防控的指导意见》，省纪委也于2012年12月制定了《关于进一步加强廉政风险防控的实施意见》，但都是一些指导性的文件，还尚未上升到制度层面。在物资采购领域廉政风险防控相关制度尤其是针对教育系统物资采购廉政风险防控方面，不要说是规章制度，就连宏观性的指导性文件也是少之又少甚至是空白。制度上的缺失使得该项工作的推进缺乏应有保障，或多或少滞迟了该项工作实施和推进。（四）工作合力尚未形成物资采购廉政风险防控是构建惩防腐败体系的重要内容，也是推进源头防治腐败的重要手段，学校物资采购部门和参与采购人员是实施主体，需要大家共同参与、群策群力方可凑效。但在实施过程中，由于物资采购管理部门主动推进廉政风险防控的意识不强，甚至总是把监督职责全部推脱给纪检监察部门而忽略职能监督职责，物资采购申报部门和具体工作人员尚未树立廉政风险意识，纪检监察部门单打独斗的状况比较普遍，未能形成共同参与廉政风险防控整体合力。这与中央实施该项

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　　重大举措的初衷背道而驰，需要高校加大宣传教育力度，调动各级领导干部和广大教职员工参与廉政风险防控积极性，形成人人参与廉政风险防控的整体合力。四、加强物资采购廉政风险防控的对策建议高校要把物资采购廉政风险工作作为规范权力运行流程、净化行业风气、源头防治腐败的重要载体，以树立廉政风险意识为前提，以排查廉政风险为主线、以制定防控措施为核心，深入开展物资采购廉政风险防控工作。（一）牢固树立廉政风险意识一是通过广泛动员、全员培训、交流座谈、案例警示等多种形式的教育，切实提高对廉政风险防控的重要性认识，尤其是要消除部分领导干部和教职工对廉政风险的认识误区，做到思想上高度重视，观念上根本改变，认识上端正态度，行动上积极有效，牢固树立“权力有风险、用权须谨慎”的意识和“风险无处不在、防控人人有责”的观念；二是采取保廉承诺、警示教育、风险提示、廉政谈话、函询质询等形式，强化廉洁自律教育、责任风险教育、岗前提醒教育和案件警示教育，筑牢思想防线，做到廉洁从政、规范程序、远离风险；三是发挥各级领导干部的带头作用，带头查找廉政风险点、带头制定和落实防控措施、带头抓好自身和管辖范围内的廉政风险预警防范工作，并要督促广大师生进一步提高防控廉政风险的主动性，增强防控廉政风险的自觉性。

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　　（二）加大理论研究工作力度一是组织开展廉政风险防控理论知识的培训和学习，邀请廉政风险防控工作起步较早、并取得了一些理论研究成果、积累了一定实践经验的省份或行业的专家来做辅导培训，使大家逐步了解廉政风险防控知识，强化廉政风险防控意识、增强廉政风险防控效果；二是建议成立全省高校廉政风险防控研究课题组，对全省高校物资采购廉政风险防控的实施情况、存在问题和解决措施进行深入调查研究，形成指导性强、有针对性和操作性的理论成果，以增强该项工作的科学性，消除盲目性；三是各高校要发挥自身在理论研究方面的天然优势，充分调动学校纪检监察干部、物资采购工作人员、专家学者的积极性，结合工作实践加强高校物资采购廉政风险防控理论研究，形成具有一定深度和广度的理论成果，通过理论创新推动制度创新和实践创新。（三）加快制定风险防控制度一是建议上级纪检监察机关和物资采购主管部门加快制定符合我省实际的物资采购廉政风险防控制度，为基层单位制定相关制度提供可靠依据；二是各高校要按照省委高校工委、省教育厅加强廉政风险防范管理的要求，在对物资采购部门和工作人员的权力进行清理、制定职权目录、编制物资采购权力运行流程图的基础上，结合物资采购权力运行流程制定风险防控流程图，增强廉政风险点查找的准确性和防控措施的针对

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　　性；三是各高校要结合物资采购权力运行和廉政风险防控流程，建立健全物资采购岗位职责制度、物资采购廉政风险登记制度、程序控制制度、责任追究制度，形成有效防控廉政风险的“制度链条”。（四）形成廉政风险防控工作合力一是各高校要加强廉政风险防控工作的组织领导，认真学习相关文件要求，领会有关会议精神，把廉政风险防控作为当前和今后一个时期构建惩治和预防腐败体系建设的重要任务抓紧抓好；二是高校党政主要领导要认真履行党风廉政建设第一责任人的职责，做到亲自抓、负总责，充分发挥表率作用，带头参加廉政风险学习教育活动，带头查找岗位廉政风险点，带头制定防控措施，带头落实防控责任，带头做出廉政承诺；三是分管物资采购工作的校领导要认真落实上级关于廉政风险防控的部署安排，认真履行“一岗双责”职责，切实担负起物资采购廉政风险防控工作主管领导职责，积极推进物资采购廉政风险防控工作；四是高校纪委要充分发挥组织协调作用，要在廉政风险防控方面多想、多做、多宣传、多调动，督促物资采购管理部门履行物资采购廉政风险防控的主体职责，调动广大教职工参与廉政风险防控的积极性，形成上下联动、共同参与的物资采购廉政风险防控工作合力。

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篇十六：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　物资管理的风险及防范

　　为防范在复杂多变的经营环境中可能发生或出现的风险，保证公司物资管理工作的持续、健康发展，我结合公司风险防范管理办法与项目物资管理工作实际情况，总结了项目物资管理工作的风险与防范。

　　一、从物资需用计划进行风险防范1、编制好物资需用计划。物资需用计划编制不好，就会造成库存积压、增大储货成本。物资计划的风险防范先要从编制依据入手，看编制的依据是否妥当、是否依据施工进度计划和施工组织设计，如果所编制的物资采购计划脱离了施工进度计划和施工组织设计要求，就会加大采购风险。2、物资需用计划按不同性质要分解到位。按时间要分解为年度、季度、月度；按施工工艺要分解到如灌柱桩、承台、墩身、墩帽直至上部结构；按物资类别要分解到如钢材、水泥、砂石料、其他辅助材料等，分解越细，采购风险越小。3、确保物资需用计划审批程序达到可控。物资采购计划来源于施工现场用料申请，这些申请在提交给物资采购人员之前，必须由工程技术部门和经营部门进行初审把关；物资部门在物资采购之前，应报给分管领导进行审批；重要的和技术性强的物资采购计划，应由公司专家进行论证，以降低由计划不准确造成的经济损失。二、从物资采购管理进行风险防范1、物资采购方式是否适宜，直接影响材料成本。在采购中要根据项目实际情况选择适宜的采购方式，如议价采购、比价采购、招标采购、询价采购、谈判采购等，每种采购方式有自身的优缺点和适用范围，在选择采购方式时根

　　据采购内容的要求与特点进行选取，若选择不当就会增加不必要的人力、物力、和财力消耗。

　　2、物资采购合同的签订程序要合法、规范。如采购合同要经过施工、技术、经营等相关部门评审，进行合同会签，报公司审批，以避免材料规格与技术规范不符、订货数量与施工进度计划不协调等风险；如果合同签订未经授权，容易导致相关人员滥用职权。

　　3、物资采购合同的各项条款要完备、内容要合法。采用局采购合同范本，对特殊规定的条款进行细化；合同的标的、数量和质量、价款和结算方式、运输方式、履约期限、地点和方式、违约等条款要合法、明确、具体。

　　4、采购行为要按照合同约定有效执行。规范的合同只有得到有效执行才能体现意义。公司实行集中结算，对材料采购结算采取票据编号、采购单价、采购数量、采购金额等要求全部上报等规定，能够监督检查项目是否执行合同条款、供应商是否及时履行合同，大大降低合同履行风险。

　　三、从物资验收进行风险防范物资验收程序规范化，才能减少管理漏洞，这个环节中可能存在的重大风险是：材料质量以次充好、以劣充优、不合格物资入库等。项目每班收料不能低于2个验收员，及时对物资材料的数量、质量、品种、规格等进行验收、比较、登记；试验室按照检验频率的要求对材料的性能、品质把关，如水泥混凝土配合比、钢筋的抗拉强度、砂子颗粒的大小和含碱量。四、从物资结算进行风险防范物资结算付款程序必须合法合规，付款要经过层层审查批准。采购物资材料的结算单据必须完整、规范，并经相关部门或人员办理签字手续。财务部门在付款之前要仔细查阅、验算原始单证，包括数量、单价、总金额计算的准确

　　性，材料损耗计算的合理性，预付、应付款的准确性，材料付款手续是否完整，是否有分管领导授权签字等。

　　五、从现场材料管理进行风险防范材料浪费的主要源头出现在现场材料的使用过程中，因此，杜绝材料浪费的主要环节就在现场管理环节。在现场管理过程中，发料是否按施工定额分批分次发料，项目人员是否每月对材料进行时段盘点并实行动态核算。虽然规定超出定额使用量由协作队伍承担，过程管理中如果不加以控制，协作队伍承担不起超量的后果，最后仍是公司承担经济损失。只有在管理过程中重视风险并加以防范，才能提升管理水平，取得更好的经济效益。

　　

　　

篇十七：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　组织各单位部门从思想道德风险岗位职责风险制度机制风险和外部环境风险四个方面开展了廉洁风险初步排查共收各类廉洁风险点10002013年上半年公司廉洁风险领导小组在各部门单位全面收集风险的基础上逐一对重点业务部门进行走访沟通对重点业务工作存在的廉洁风险点进一步进行排查共同确定形成了公司廉洁风险点157项运用定性或定量评估方法对廉洁风险发生的可能性和风险损失的影响程度进行评估确定高中低三个风险级别其中

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　　浅谈对公司廉洁风险防控工作的几点思考

　　作者：毛兆国来源：《企业文化·下旬刊》2016年第02期

　　摘要：在公司内部开展廉洁风险防控工作，对于加强反腐倡廉制度建设，强化领导干部教育管理，推动惩防体系建设融入生产经营管理，提高公司反腐倡廉建设科学化水平具有重要意义。本文从公司廉洁风险防控工作现状入手，探索提出持续加强廉洁风险防控工作的对策和建议。

　　关键词：廉洁风险防控;惩防体系;反腐倡廉

　　廉洁风险防控工作是国有企业反腐倡廉工作新的探索和实践，是推进企业惩防体系建设的有效手段。开展廉洁风险防控工作，对于加强反腐倡廉制度建设，推动惩防体系建设融入生产经营，提高公司反腐倡廉建设科学化水平具有十分重要的意义。本文从分析公司开展廉洁风险防控工作的意义和现状入手，提出一些加强廉洁风险防控工作的意见和建议。

　　一、开展廉洁风险防控工作的必要性

　　（一）开展廉洁风险防控工作，是提高公司反腐倡廉建设科学化水平的重要举措

　　党的十八大强调，在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设。开展廉洁风险防控机制建设，是“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”反腐倡廉工作方针在实际工作当中的创新和具体实践。开展廉洁风险防控可以使公司准确把握和自觉运用反腐倡廉建设规律，坚持用科学的方法推进惩防体系建设。

　　（二）开展廉洁风险防控工作，是从源头上预防腐败发生的有效手段

　　从公司最近几年的情况来看，违纪违规事件只有等查处以后才能被发现，因此，如何有效地从源头上控制腐败现象的发生就显得尤为紧迫和重要。开展廉洁风险防控机制建设，就是将“风险管理”等现代管理理念和科学方法引入反腐倡廉领域的具体实践，本质上是解决“风险来自哪里”和“怎样防范风险”两个问题，从源头上查找风险，预防风险，建立一个预警防范的长效机制。

　　（三）开展廉洁风险防控工作，是促进公司领导干部廉洁从业的现实需要

　　查找廉洁风险点的过程本身就是一个自我教育、自我警醒、自我提高的过程，通过“个人自查、同事互查、组织帮查”等方式查找廉洁风险点，有利于引导公司干部职工增强岗位责任

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　　意识和廉洁风险防控意识，促使自觉接受监督，主动参与监督，筑牢拒腐防变的思想道德防线，努力降低腐败和不廉洁行为发生的概率和机会。

　　（四）开展廉洁风险防控工作，是推进公司持续健康发展的重要保障

　　公司最近几年工程项目建设多，物资采购资金大，涉及的点多、面广、线长。如果不能及时地弥补管理流程上的漏洞，必将会导致不廉洁问题的发生。开展廉洁风险防控工作，可以通过公司管理流程再造，使权力行使的过程更加公开透明，有效降低风险发生几率，提高公司的管理水平。因此，加强公司生产经营过程各环节的廉洁风险防控，既是提升公司管理水平的内在要求，也是保证公司正常生产经营的现实需要，更是公司健康持续发展的重要保障。

　　二、公司廉洁风险防控工作现状

　　（一）主要做法与成效

　　为深入贯彻落实中央《关于建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》和中纪委《关于加强廉政风险防控的指导意见》，根据《集团公司廉洁风险实施方案》要求，公司于2012年下半年启动了廉洁风险防控工作。通过制定实施方案，成立廉洁风险防控工作领导小组，对廉洁风险防控工作进行了整体部署。组织各单位部门从思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险和外部环境风险四个方面开展了廉洁风险初步排查，共收各类廉洁风险点1000余条。2013年上半年，公司廉洁风险领导小组在各部门单位全面收集风险的基础上，逐一对重点业务部门进行走访沟通，对重点业务工作存在的廉洁风险点进一步进行排查，共同确定形成了公司廉洁风险点157项，运用定性或定量评估方法，对廉洁风险发生的可能性和风险损失的影响程度进行评估，确定高、中、低三个风险级别，其中：高风险点27项、中风险点53项、低风险点77项。各部门从教育培训、制度监督、纠风惩处等几个方面对157个廉洁风险点累计制定了330余条防控措施。最终建立了公司廉洁风险基本信息库，制定了公司廉洁风险防控工作手册。

　　通过开展廉洁风险防控工作，进一步梳理了公司在“人、财、物、事”等重点岗位的工作职责和业务流程，加强了对重点领域、重点岗位的监督，进一步提高了重点环节干部职工的廉洁风险意识。通过对廉洁风险防控的探索与实践，在深化廉洁从业教育、开展廉洁风险排查、推进透明化管理、加强权力运行监督及实现源头防腐方面等方面取得了一定成效。反腐倡廉工作由过去的由纪委组织进行宣传教育，员工被动接受，到现在公司全体总动员。通过公司全员参与，把廉洁风险管理作为公司反腐倡廉教育的常态化工作，初步形成良好的反腐倡廉工作局面。

　　（二）存在的问题与不足

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　　总结前一阶段工作，虽然在廉洁风险防控管理工作中取得了一定成效，但是也存在着一定的问题。

　　一是工作策划不够。缺乏整体推进的方法与步骤，没有形成系统化、标准化、持续化的廉洁风险防控方案。

　　二是知识普及不够。虽然前期在公司范围内开展了廉洁风险专题培训，但在具体实施过程中，一些干部职工错误地认为廉洁风险防控是在查找自己的腐败问题，有抵触情绪，不愿参与，导致风险排查不准确、不全面、不彻底。

　　三是责任追究不够。公司按集团公司要求开展了廉洁风险防控工作，但对由于制度不落实、防控措施不到位，导致发生违规违纪事件的的责任追究机制尚未完全建立。廉洁风险防控机制并没有落到实处。

　　三、进一步做好廉洁风险防控工作的几点思考

　　公司通过两年多廉洁风险防控工作的探索实践，建立了一道防控廉洁风险的“防火墙”，有效增强了公司各类经营管理人员的风险意识、自律意识和责任意识，促进了公司惩防体系建设阶段性目标任务的顺利完成。但是要真正从源头上防治腐败，建立健全廉洁风险防控工作的长效机制，笔者认为应该从以下几个方面入手：

　　（一）要注重制度建设，建立一套完整的制度体系

　　制度建设是公司管理的核心，也是惩治和预防腐败体系建设的重要内容。加强对权力的监督制约，建立内容科学、程序严密、配套完备、有效管用的制度体系，是公司实现新发展、新跨越的重要保证。所以，要将反腐倡廉制度体系纳入公司制度体系建设之中，加强整体规划，提高制度执行力，实现制度防范、流程控制、监督有效，从而在切实提高企业廉洁风险防范控制能力的同时，促进公司管理水平的持续提升，达到“按制度办事、靠制度管人、用制度管权”的源头治理目标，最大限度地减少人为因素干扰。

　　（二）要更加注重预防，全面推行公司廉洁风险防控管理

　　要以全面风险管理为导向，建立健全人事任免、资本运作、财务管理、工程招投标、比价采购、风险管理等内控制度，确保公司资产运营安全。通过对高风险的重点业务、关键环节开展效能监察，落实监督控制措施，“监察一项业务、完善一项制度、优化一条流程”，最终把廉洁风险防控变成公司常态性工作，覆盖公司所有部门和所有岗位，形成以岗位为点、程序为线、制度为面的廉洁风险预防机制。

　　（三）把握重点环节，进一步提高廉洁风险防控工作质量

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　　“三重一大”事项是廉洁风险的高发领域，同时又是体现公司经营管理活动的核心内容。因此，廉洁风险防控工作的重点仍然是对公司“三重一大”决策风险的有效防控。在工作中逐步引入“三重一大”决策运行管理系统，将决策事项的提出、决策的过程和决策结果全部在系统中留下痕迹，真正提高“三重一大”事项的公开透明和规范管理。

　　（四）继续加强廉洁风险防控组织领导体系建设

　　加快构建公司党委负总责、纪检监察部门协调督办、各部门具体实施、职工群众共同参与的领导机制和工作机制。充分发挥公司纪检监察部门的组织协调作用，统筹兼顾公司生产经营工作、廉洁风险防控各阶段的工作，整体推进廉洁风险防控向前发展，保证落实到位、取得实效。

　　（五）积极探索“制度+科技”的廉洁风险管控新模式

　　依托公司信息化平台，全面推进以电子监察为主线，将廉洁风险点根植、内嵌于关键业务流程中，用信息技术固化业务流程，将廉洁风险预警关口前移，强化在线监控和过程监管，加强对权力运行的痕迹管理，以预防和警示为主，通过预警中心（包括不走流程、体外循环等问题），实现“事前教育警示、事中监控预警，事后处置完善”的持续优化机制。

　　参考文献：

　　[1]关于加强廉政风险防控的指导意见.中纪发[2011]42号.

　　[2]关于加强中央企业廉洁风险防控工作的指导意见.国资委纪[2012]155号.

　　[3]公司廉洁风险防控工作手册.2013，12.

　　[4]国有企业廉洁风险防控经验汇编.内部资料.

　　[5]找准风险岗位防控廉洁风险[J].中国监察，2013（21）.

　　

　　

篇十八：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　防范系统性廉洁风险的做法和思考

　　廉政风险防控是全面推进惩治和预防腐败体系建设、加强源头治理腐败的有力举措。近年来，贵州烟草商业积极适应新的形势和要求，通过构建防控体系，牢牢抓住权力运行的关键部门与重要岗位，把制度规范、警示监督、强化问责各项要求落实到权力运行流程的各个节点，不断提升廉政风险防控主体责任意识，将纪检监察再监督和部门（岗位）自我监督有机结合，努力推动惩治和预防腐败体系各项措施落地，有效增强预防腐败的效果。

　　把握关键环节，找准廉政风险防控着力点

　　关键部门主要负责人是本部门落实主体责任的第一责任人，对本部门的党风廉政建设负直接领导责任。重要岗位人员是履行本岗位职责的主体，承担岗位廉政建设的主要责任。在具体实践中，应当把握好以下关键环节。

　　突出主体监督。廉政风险防控的主体包括单位、部门和岗位。就单位而言，必须把“三重一大”事项和审批权力比较集中的部门和岗位作为廉政风险防控的重点，由纪检监察部门进行专门定点监督。例如遵义市烟草专卖局（公司）成立了4个区域重大事项监督组，对下辖的各直属单位进行专门监督，监督组列席管辖区域各单位“三重一大”等重要决策会议，开展相应的监督工作。同时，针对特定对象定期进行指导和督促检查，有针对性地提出风险防控的具体要求，根据暴露出的问题，逐个分析查找风险盲点，完善防控举措。就岗位而言，加强廉政风险防控必须严格按照职权范围和工作流程，始终突出对领导岗位、关键岗位和其他具有人、财、物管理职能岗位的防控，把掌握人事权、财务审批权、项目审批权等权力的领导人员作为防控重点，切实把职责明确到岗、落实到人，规范权力运行的流程。

　　规范流程细节。一是围绕关键部门与重点岗位权力流程建制度，对依法确定的职权进行分项梳理，按照“程序法定，流程简便”的要求，编制“职权目录”，明确职权名称、内容、办理主体和法律依据，绘制“权力运行流程图”，制定廉政风险防控措施，配套搞好制度的“立、改、废”。二是围绕重点岗位职权建制度，按照明晰职权边界、规范工作权限的原则，对每个岗位的法定权限制定相应的规范，对重要部门负责人、重点岗位人员按规定实行定期轮岗交流。三是围绕重点部门的权力制约建制度，着眼于建立权力分解和制衡机制，对权力进行科学分解和配置，建立决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制，防止自由裁量权过度而产生廉政风险。

　　保证防控有效。业务部门是行业廉政风险的高风险区。烟叶生产和基础设施建设方面，查找重点是烟叶种植合同签订、收购、等级评定、烟用物资管理、补贴资金兑付、建设资金管理等环节；卷烟营销方面，要注意卷烟采购、卷烟供应、品牌营销、订货过程、服务营销等环节；工程建设方面，要注意合同的签订、项目变更、工程验收、代理机构选择等环节；专卖管理方面，要注意行政许可、行政处罚、案件查办等环节。在重视业务风险的同时，还要进一步查找思想道德风险、岗位职责风险、业务流程风险、制度机制风险，对确定的廉政风险点进行分析整理、审议，对查找不全面、不准确的应重新查找。要综合考

　　虑岗位的重要程度、权力集中度、业务量等要素来确定风险等级，实行分级管理、分级负责。

　　丰富教育层次。开展多层次、不同类型的廉政教育和警示教育，使党员干部真正从思想深处认同廉政建设的重要性，自觉将廉政风险防控意识与工作实践紧密结合起来。比如，贵州省局（公司）近年来狠抓“送廉政下基层”和“廉政风险点排查”两项活动，持续丰富预防腐败和风险警示教育内容，不断拓展廉政教育的广度和深度，使之成为廉政教育工作的一项创新性、系统性工作。不断加强思想教育，让党员干部深刻认识到，无论在哪个岗位、从事哪项工作，都存在廉政风险。通过风险防控知识宣讲、案例警示教育、风险防控培训等形式，使廉政风险意识深入人心，充分调动党员干部参与廉政风险防控的积极性。注重加强廉洁文化教育，充分发挥文化的教育、凝聚、激励和约束功能，让廉洁成为一种觉悟，进而强化廉政风险防控意识。

　　理顺重要关系，形成廉政风险防控建设合力

　　廉政风险防控工作是一项涉及面广、环节多、流程长的系统工程。纪检监察机构和相关部门既要有“埋头拉车”的坚韧精神，更要有“抬头看路”的目标意识，避免就防控抓防控，在保证有效性的基础上，不断提高针对性，注重理顺三个方面的重要关系。

　　理顺部门监督与纪检监察再监督的关系。实现廉政风险防控应把部门监督放在前面，有效预防，再由纪检监察再监督强化执纪问责，通过全员参与，营造氛围，为实现廉政风险防控的全覆盖创造条件。在“防控全覆盖”目标的指引下，应督促部门和领导岗位人员发挥监督主体作用，将聚焦点放在关键岗位和其他具有人、财、物管理职能的重要岗位上，纪检监察部门要对重要岗位人员、领导人员出现的违规、违纪行为，早发现、快处理。这既是“四种形态”的综合运用，又能及时挽救干部、治病救人，切实防止“不是好同志就是阶下囚”状况的发生。如有的单位，在烟叶收购流程中，创新监管手段，使用烟叶收购异常交易行为监控软件，把相关部门和岗位人员的烟叶收购行为全部纳入监管系统，对“时间异常、数量异常、过磅异常”的烟叶收购码单进行分析、调查，廉政风险防控取得显著效果，违规违纪案件大幅减少，提高了烟叶收购基础管理水平。

　　理顺廉政风险防控与单位风险管理和内部控制的关系。在推进廉政风险防控的查找风险、制定措施、完善制度等环节的过程中，要积极探索实现将防控工作与单位风险管理和内控机制结合起来的途径，应当在重点岗位、关键位置借助风险管理的方法和手段，同步联动查找廉政风险点。铜仁市烟草专卖局（公司）开展的廉政风险点排查工作，以财务、计划、人事、专卖等部门为重点，全面排查出廉政风险点273个，并进行了风险评定。其中，高风险点69个、中风险点173个、低风险点31个。同时，结合岗位权责编制了《廉政风险目录》，重点关注单位涉及人、财、物的方面，制定与之相适应的防范措施及相关制度，做到将廉政风险防控工作与单位风险管理和内部控制同部署、同考核、同应用。

　　理顺廉政风险防控与构建惩治和预防腐败体系的关系。如果将构建惩治和预防腐败体系比喻成一片森林，那么廉政风险防控工作就是这片森林中的一棵棵具体的树，正是这些

　　有生命力的树才使得森林生机盎然。廉政风险防控的存在意义决定了其作为构建惩治和预防腐败体系有效载体的重要地位。因此，必须把防控工作与严抓作风、惩治腐败、预防腐败各项工作紧密结合起来，在推进廉政风险防控工作中强调机制防腐、体系防腐，只有种好“树木”，才能育好“森林”。

　　完善规章制度，建立廉政风险防控长效机制

　　做好廉政风险防控体系建设需要从整体和全局上把握，总体规划、顶层设计务必科学严谨，形成权责明晰、流程规范、措施有力、制度管用、预警及时的制度体系，加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管，建立廉政风险防控长效机制。

　　把握权力运行规律，打造科学合理的权力结构和运行机制。紧紧抓住权力的设定、行使、监督、评价和问责等环节进行约束。进一步细化权力界限，减少自由裁量空间，特别是在“三重一大”等权力的行使上，必须建立明确和可操作的规定。首先，要对所有环节的权力事项进行全面清理，涵盖“两烟”生产经营、专卖执法、干部任免、物资采购、工程建设、投入补贴、公务接待、资产管理等多方面。其次，要采取“不相容职务分离控制、授权审批控制、预算控制”等措施，对各种业务和事项实施有效的控制。再次，要根据法定授权依据和岗位职责的要求，明确各自的职能和权限，达到以权力制约权力、以权力监督权力的效果。

　　编制权力目录清单，规范权力运行流程。编制权力目录清单关键是要进行岗位区分，梳理岗位职权。管理类岗位和业务操作类岗位都有相应的权力，可以按照职务和部门类别将岗位分为烟叶生产、卷烟营销、行政管理、专卖执法四大类。以工作环节为点、以权力履行为线，明确每个岗位职责、履职权力及工作流程等，形成详尽的岗位权力目录清单，进而建立完善的内部权力运行程序，使权力运行的决策、执行、监督等环节在时间和功能上相互衔接、环环相扣。同时，以法规、规定的形式对权力运行加以规范，使权力运行程序变成法定程序，确保权力公开、透明、廉洁、高效运行。

　　构建预警防控机制。通过整合纪检、审计、财务、人事等部门的力量，发挥职能部门的作用，实现信息共享，拓宽预警信息采集渠道，搭建横向、纵向交织的信息采集网络，努力实现预警信息全覆盖。充分运用现代信息化手段，着力构建“廉政风险智能防控平台”，全力推动廉政风险防控工作。通过持续研究改进企业经营管理流程监管的方式和途径，依托现有业务应用系统，推进风险防控智能化平台建设，努力实现对各业务环节网上实时动态监控，做到信息可监控、行为留痕迹、过失可追溯。全面动态反馈廉政风险态势，达到实时监控、预警管理的目标。在发挥科技力量的同时，充分利用信访举报、效能监察、定期巡视、专项检查、查办案件等传统渠道，及时发现廉政风险信息，并注重动员广大干部群众主动参与，发挥群众的监督作用。

　　建立健全科学合理的考评问责机制。建立廉政风险防控工作检验评估标准和程序，对照预期目标，检验实际成效。以廉政风险识别是否准确，排查是否彻底，防控措施是否符合实际、是否得到落实，防控效果是否达到预期，干部群众是否满意等内容为考评重点，

　　进行全面检验。实际工作中，综合运用自查、随时抽查等方式，对廉政风险防控建设情况进行考核并作为党风廉政建设责任制的重要考核内容。在加强对考核评价结果运用的同时，要强化问责，对部门负责人落实“一岗双责”不力，忽视甚至漠视本部门或职责范围内党风廉政建设工作，致使权力运行的制约和监督缺失，发生违规违纪问题的，要追究主管部门负责人的直接领导责任，切实将党风廉政建设部门（岗位）主体责任落到实处。

　　开展廉洁风险防控管理是反腐倡廉建设思路方法的重要转变和创新，是反腐倡廉建设领域深入贯彻科学发展观的重要实践。本文从廉洁风险的内涵特征、排查的关键环节、防控管理的主要手段等方面，对如何做好廉洁风险防控管理工作谈几点粗浅的认识和思考。

　　一、廉洁风险的基本内涵和特征

　　风险，顾名思义，是可能发生的危险。廉洁风险，是指实施公共权力的主体在履行职责过程中以权谋私的可能性，重点是党员干部和重点岗位人员在行使职权中可能出现的不正当履行职责的危险。其基本特征为：

　　（一）客观性。廉洁风险源于权力，是权力的衍生品、附属物。只要有权力就存在滥用权力和以权谋私的可能性，就有廉洁风险。廉洁风险有高低取决于权力的大小、权重和管理范畴，权力越大其廉洁风险越高，权力小，廉洁风险也随之降低。

　　（二）潜在性。廉洁风险隐藏在权力运行之中，不是已发生的现实问题，没有直接造成损失和危害，恰恰因为这种隐性特点，往往使人们视而不见。危机管理学有一条定律，凡是有可能发生的危险，迟早要发生。认识不到廉洁风险的潜在性，看不到权力背后的廉洁风险才是最大的风险。

　　（三）可控性。廉洁风险与不可抗拒的自然力量不同，它是人为行为风险，风险来自于人为因素，所以，通过加强对权力人的教育、监管、防控，可以将廉洁风险转化为腐败的几率降到最低。

　　（四）高危性。如果说许多危机的爆发都会让人类付出惨痛的代价的话，那么，廉洁风险得不到有效控制，一旦聚集爆发，必将给国家财产造成巨大损失，给社会的廉洁性带来巨大的破坏，甚至足以对一个政党、一个国家造成致命的威胁。

　　二、廉洁风险防控管理的几个关键环节

　　抓好廉洁风险防控管理，提高认识是前提，搞好排查是基础，找准方法是关键。

　　（一）提高思想认识

　　廉洁风险防控工作是推进惩治和预防腐败体系建设的新探索和新实践，涉及政府、企事业单位各个管理岗位和业务流程环节，是全员参与的工作。因此，要通过宣传，提高各级管理人员对廉洁风险防控工作重要性的认识；引导干部员工认识到有岗就有责，有责就

　　有权，有权就有风险，从而正视廉洁风险的客观性和潜在性。克服畏难情绪、打消思想顾虑，做到主动工作，自觉参与。

　　（二）明确排查重点

　　剖析众多腐败案例，廉洁风险主要存在以下方面：

　　一是外部环境风险。包括经济环境、政治环境、文化环境、生活方式等方面存在的负面因素，这些因素时刻对行权轨迹产生刺激和影响。二是内部管理风险。一个单位、一个部门内部管理水平低，对权力运行监管不到位，权力运行得不到纪律和法规制度约束，滥用权力得不到及时有效的制止和惩罚，廉洁风险不仅存量多，而且转化为腐败的可能性就大。三是思想道德风险。实践表明，如果一个人长期放松思想政治学习，其世界观、人生观、价值观就容易出现偏差，手中掌控权力的人在缺乏监督约束的情况下，就有可能发生滥用职权、以权谋私等腐败问题，这无疑是最大的廉洁风险。

　　在以上三类风险中，外部环境的转变和人的思想道德境界的提升是长期的，而内部管理风险可以在短期内进行改进，并可以有效地抵御外部环境风险和人的主观动机风险。所以，廉洁风险防控的重点在于完善内部管理，查找履行岗位职责、部门职权和单位职能过程中存在的滥用职权的风险。

　　（三）探索排查方法

　　排查廉洁风险是查找出可能导致权力滥用的条件和因素，方法运用显得尤为重要。在廉洁风险防控工作机制的初创阶段，一般采取纵横“双向梳理”和重点领域集中排查等方法。所谓纵向梳理，是指以业务管理为核心，结合业务专项检查，按照业务排查、制度排查等方法，从业务流程、制度依据、检查主体、监督主体等方面分析是否存在制度缺失、管理漏洞、监督盲点等。所谓横向梳理，是指以各级岗位为重点，采取岗位排查、权限排查等方法，从岗位职责、控制节点、隐患分析、责任主体等方面实施全方位排查，分析岗位职责是否明确，岗位工作流程是否清晰，岗位权力是否有相关制度约束，岗位工作人员是否按章办事，从而制定切合实际的整改防范措施。“双向梳理”能形成纵横交错的排查网络，最大限度的杜绝排查“死角”，强化各级业务管理部门的介入程度。实际操作中，可采取岗位职权界定法、业务流程梳理法、制度建设评估法、工作方式分析法、典型案例剖析法等具体排查方法。

　　（四）评定风险等级

　　廉洁风险防控不能不分轻重缓急，眉毛胡子一把抓，必须针对风险的等级进行分类管理。这就要求必须对查找出的廉洁风险因素做出科学的识别评估。根据权力的重要程度，自由裁量权的大小，腐败行为发生的概率及危害程度等因素，对排查的廉洁风险点，按照“高”、“中”、“低”3个等级进行评定。“高”是在具有“三重一大”决策权、项目审批权、物资管理权等重要岗位查找出的廉洁风险，一般应视为高等级的风险；“中”是虽然已有一些防控管理措施，但仍有随时转化为不廉洁和腐败问题的不确定性，需要进一

　　步采取措施加强防控，应视为“中”等级的风险；“低”是虽然存在廉洁风险，可能发生不廉洁行为，但都具有可控性和预防性的风险点。

　　在评定风险等级中，应坚持就高不就低的原则，宁可把小问题看大，也不可把大问题看小；同时必须坚持实事求是的原则，经过集体讨论确认，避免人为降低或提高风险等级，要按照个人自评、内部评议、专家建议、组织审定的程序进行，并广泛听取各方意见，确定级别后进行公示，将审核确定的风险点汇集成册，按照组织和干部管理权限，对不同级别的廉洁风险实行分级管理，分级负责，责任到人。

　　三、廉洁风险防控管理的主要手段

　　（一）注重预防，形成机制

　　预防是廉洁风险防控管理工作的核心。实践表明，能够滋生腐败的人群多数是掌握实权的干部和一些重要岗位的人员。因此，做好这部分人员的防控是做好廉洁风险防控管理工作的关键所在。对掌握实权的领导干部和重点岗位的人员要安排加强学习，提高综合素质，从自身的思想、认识和行为上做好风险预防工作。建立一套行之有效的思想教育和学习体系，通过经常性的教育和学习，使党员干部时刻保持清醒的头脑，做到警钟长鸣。如：组织廉洁警示教育活动、定期提醒谈话等。建立廉洁风险防控的预警机制，是防止腐败发生最有效的途径，从思想、教育、制度、行为上科学设置“防线”，形成以工作岗位为点、以业务流程为线、以管理制度为面，点线面环环相扣的廉洁风险防控机制。常言道：“磨刀不误砍柴工”，只有加大力度做好主动预防、超前防控工作，才能有效的遏制、减少和降低腐败的发生。

　　（二）融入体系，常态运行

　　将廉洁风险防控工作纳入惩防体系建设和党风廉政建设责任制工作范畴，同规划、同落实、同考核。党群部门要结合责任制巡回检查、信访查办、效能监察、厂务公开等重点工作，将各类违纪苗头和信息通过落实责任制检查考核、召开信访通报会、参与重大事项监督等途径及时反馈；业务主管部门将廉洁风险防控作为促进部门日常工作的有效途径，围绕经济活动业务流程，广泛开展岗位责任制大检查、劳动竞赛以及专项巡视等，及时整改发现的问题，推动管理、业务工作规范运行；基层单位要结合岗位实际，把廉洁风险防控工作纳入日常“三基”工作、“标杆管理”等生产经营环节，通过排查整改风险隐患，完善精细化管理模式，使之成为日常工作的必然行为。

　　（三）考核评价，动态管理

　　建立廉洁风险防控工作监督检查和考核评价制度，通过定期自查、上级检查、群众评议等方式进行考核评价。把督促检查贯穿于廉洁风险防控工作的全过程，并将考评结果作为领导干部调整和干部选拔、任用的重要依据。实施动态管理，以年度或项目管理为周期，结合法规制度的调整、岗位业务和职责权限的变更、防控措施落实的效果以及反腐倡廉的

　　实际需要，及时调整廉洁风险内容、等级，优化防控措施，加强对廉洁风险的动态监控，形成闭合循环管理。提升廉洁风险防控管理工作的科学化、规范化水平。

　　一、防治系统性廉洁风险工作的基础知识

　　廉洁风险，是指包含党政机关工作人员在内的所有的公职范围工作人员，在执行公务和日常生活中发生腐败行为的可能性。

　　（一）廉政风险与廉洁风险的关系

　　廉政风险与廉洁风险的内在统一。廉政风险和廉洁风险界定的都是职责履行过程中以权谋私的可能性风险，存在于实施公共权力的具体工作中，使得防控工作和业务工作紧密结合起来，都具有客观性、潜在性、可控性和高危性四方面特征。

　　廉政风险与廉洁风险的区别。根本区别就在于廉政风险对应的主体为党政机关行政工作人员，廉洁风险对应的主体是包括党政机关行政工作人员在内的所有公职工作人员。廉洁风险比廉政风险的外延更广。

　　（二）防治系统性廉洁风险工作的研究背景

　　《中国共产党党内监督条例》

　　2021年10月27日中国共产党第十八届中央委员会第六次全体会议通过《中国共产党党内监督条例》,其中第四章党的纪律检查委员会的监督第三十条严把干部选拔任用“党风廉洁意见回复”关，综合日常工作中掌握的情况，加强分析研判，实事求是评价干部廉洁情况，防止“带病提拔”、“带病上岗”。

　　《关于在北京市、山西省、浙江省开展国家监察体制改革试点方案》

　　《方案》于2021年11月7日中共中央办公厅印发，首次将熟知的“党风廉政建设”替代为“深入推进党风廉洁建设和反腐败斗争，构建不敢腐、不能腐、不想腐的有效机制”。这就意味着，廉洁将不仅仅是“党”“政”两个系统的工作，更将拓展到所有的公职范围，自然也包括我们行业在内的所有干部职工。

　　二、企业防治系统性廉洁风险工作的基本内容

　　科学的风险管理一般要遵循四大步骤，即：风险识别、风险评估、风险应对和风险监控。开展系统性廉洁风险防控工作也不例外,必须按照突出重点、分步实施、扎实推进、务求实效的原则，有效落实排查识别风险、评定风险等级、制定防控措施、建立预警考评四个环节。

　　（一）排查识别风险

　　查找风险点是防控的前提，风险点查找不出来，或者找不准、找不全，建立防控机制就没有针对性，既“防不住”，也“防不好”。查找风险点要着眼于基础工作，坚持“对

　　岗不对人”的原则，按照“找准、找全、筛选、提炼、评估”的要求，根据不同岗位和职责，发动全体干部职工从部门工作职能、具体岗位职责的角度，分层次分步骤地以岗位为单位查找。

　　一是在排查目标上，力求定位准确。针对懒政、内鬼、腐败三大斗争的具体表现，将各种业务管理风险、安全风险、能力风险、责任风险等对号入座；

　　二是在排查方法上，力求多样有效。以界定工作职责为基础，从梳理工作流程入手，立足实际业务事项，按照全员参与的要求，通过自己找、领导提、群众帮、集体审，对每个部门、每个岗位、每名人员、每项业务涉及到的廉洁风险认真排查梳理。

　　三是在排查环节上，力求全面覆盖。对于各领域、各层面、各部门、各岗位、各流程、各节点已经发生和可能出现的廉洁风险全面彻底的排查。把风险查找置于业务流程中去进行，放到具体事项中去开展，力争不缺不漏、准确无误。

　　四是在排查内容上，力求精准有效。重点关注“四个查找”，即：查找执行“三重一大”制度方面的风险；查找各级领导干部和涉及人、财、物等重点岗位人员的风险；查找工程投资、物资采购等重要领域、关键环节的风险；查找具有直接处置权和自由裁量权的员工风险。

　　五是在排查结果上，力求显化于物。对查找出的廉洁风险认真分析评估，绘制关键业务风险防控流程图，准确标识定位风险分布，使权力运行“有迹可循”，潜在的廉洁风险“一目了然”。

　　（二）评定风险等级

　　一是在排查风险点的基础上，依据权力的重要性、权力行使的频率、现象发生的机率、风险造成的损失程度等因素，从高到低，确定风险等级。

　　一级风险：指潜在的廉洁风险大，岗位职权涉及的人、财、物管理等重大权力或较大权力，发生廉洁风险几率高或较高，对国家或企业危害程度严重，可能构成违法或严重违纪违规行为的部门或岗位。

　　二级风险：指潜在的廉洁风险较大，岗位职权涉及的人、财、物管理等较大权力，有一定自由裁量权，发生廉洁风险几率高或较高，对国家或企业危害程度较严重，可能构成严重违纪违规行为的部门或岗位。

　　三级风险：指潜在的廉洁风险小，岗位职权基本未涉及人、财、物管理等权力，发生廉洁风险几率小或较小，对国家或企业危害程度轻，可能构成一般或轻微违纪违规行为的部门或岗位。

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　　二是制定公式，使风险具体科学量化：

　　风险值V（riskvalue）可能性P（possibility）严重性S(severity)廉洁风险值=风险发生的可能性*风险危害的严重性V=P*SP--风险发生的可能性:可能性小，分值=1有一定可能，分值=3有相当可能，分值=6有完全可能，即可能性可预料，分值=10S--风险危害的严重性：影响较小，分值=7影响较大，分值=15影响严重，分值=40影响非常严重，分值=100廉洁风险等级由V值的大小范围确定：一级风险V≥240：高度风险，应高度重视。二级风险90≤V＜240：显著风险，应密切关注。三级风险V＜90：一般风险，需予以留意。（三）制定防控措施围绕确定的廉洁风险点和风险等级，按照“风险定到点、制度建到岗、责任落到人”的要求，结合各自工作职责，有针对性地制定切实可行的防控措施。同时固化防控措施，倒查防控制度，从制度的针对性、严密性和可操作性出发，系统做好制度的梳理完善工作。对不相适的制度适时清理废止，对缺失的制度抓紧建立，对已有制度但存在漏洞的及时修订完善，对自由裁量弹性空间过大的细化量化，切实做到防控措施行得通、做得到、管得住、用得好，使廉洁风险防控机制真正融入到实际工作的各个环节之中。（四）建立预警考评

　　一是研究建立防治系统性廉洁风险预警处置办法，强化对物资采购、工程建设、资金监管、选人用人等重点领域风险岗位的廉洁风险预警防控，坚持关口前移、预防为主，预警监督与保护干部相结合的原则，切实做好廉洁风险的预警和防范。

　　二是研究制定廉洁风险防控考评办法，以部门为单位，将廉洁风险防控工作开展情况纳入党风廉政建设责任制考核，按照公平、公正、公开的原则，考评结果作为干部评价、员工培养教育、管理监督、激励约束的重要依据，强化各级干部的责任意识。

　　通过排查识别风险、评定风险等级、制定防控措施、建立预警考评四个重点环节，从岗位、部门和单位三个层面构筑防控体系,形成架构合理、权责分明、制度完善、流程清晰、运行有序、防控有效的系统性廉洁风险防控长效机制，初步实现廉洁风险防控工作的持续循环推进。

　　三、在企业开展防治系统性廉洁风险工作的注意事项

　　（一）组织领导到位

　　要注重统筹兼顾、协调推进，既要按照实施方案的要求，认真抓好各项目标任务的落实，又要加强与上级部门的沟通和对接，扎实做好对各部门的业务指导。重点要做好“三个结合”：一是把开展防治系统性廉洁风险工作与惩治和预防腐败体系建设结合起来，通过认真查找风险点，提出预防措施，加强监控管理，切实将惩防体系建设的具体要求和措施真正落到实处；二是与贯彻《廉洁自律准则》结合起来，深化自查自纠，促进广大党员干部廉洁从业；三是与本单位各项业务工作结合起来，自觉把廉洁风险防治融入各项业务工作中，实现廉洁风险和业务风险同步防范。

　　（二）抓好宣传教育

　　把深入感知、认知廉洁风险作为提升防控水平的前提，通过开展岗位廉洁风险教育，利用风险防控手册，因人、因岗、因险开展宣传。充分利用行业网站、微媒体等，广泛宣传廉洁风险防控工作开展的最新动态，增强干部职工的风险认知能力，增强自我发现、自我纠正的风险防控能力，使全体干部职工特别是领导班子成员牢固树立防范风险的廉洁意识和责任意识，进一步增强拒腐防变的自觉性、主动性和坚定性，切实筑牢廉洁风险“意识墙”。

　　（三）建立预警机制

　　建立廉洁风险预警处置工作机制，对可能或已经发现的风险信息，依照预警等级，综合运用警示教育、预警提示、廉政谈话、函询质询、责令整改等方式予以处置，以实现对干部职工的廉洁预警、动态监督和保护挽救。同时，通过预警机制的运用，全面掌握党风政风和各级工作动态，为反腐倡廉工作决策提供依据，及时发现问题和解决问题，从不同角度去观察分析预警信息，倒查制度缺失，完善系统性廉洁风险防控体系，提高预防系统性廉洁风险的能力和水平，建好廉洁风险“防护墙”。

　　（四）完善监督考评在企业开展防治系统性廉洁风险工作，应紧跟中央新规定、新要求，结合本单位工作实际，进一步加强制度建设，完善制度体系，织就一张纵到底，横到边，涉及每个部门、每个岗位的制度机制网络，切实做到用制度管人、用制度管事，用制度防范风险。要建立完善工作考评机制，明确考评标准，通过采取日常检查、重点抽查和专项检查相结合的方式，坚持开展好经常性的风险点排查梳理与防控措施的动态调整，加强企业内部监管，打牢廉洁风险“保障墙”。

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篇十九：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　物资管理廉洁风险防控的几点思考物资管理廉洁风险点

　　摘要:风险管控是一个永恒的话题，物资管理过程中难免存在一些风险点，文章就供应商经营活动的侧重点，从四个环节分析可能存在的廉洁风险，并有的放矢给出了相应的防范措施。

　　关键词:廉洁;风险;应对;措施

　　1管理现状及存在问题

　　近年来，国家电网公司在物资管理业务开展过程中，将具体风险管理目标和风险控制要求嵌入到具体物资管理业务流程中，实现了物资风险管理与流程管理有机融合［1］。在物资管理中，带来风险的因素是多方面的，其中从业人员自身素质和供应商经营活动是两个主要因素。供应商是物资从业人员难以避免的工作接触对象，电网建设离不开供应商的参与和支持。供应商经营活动的目标就是通过生产、销售产品获取利润。目前，由于市场竞争很激烈，供应商要想实现自己的目标，都会千方百计去做工作，甚至采取非正常途径获取帮助，这样就容易给相关人员带来廉洁风险。供应商经营活动的侧重点就是在没有市场时能够进入市场、进入市场后就尽力取得份额谋取利润、在能获得利润时尽量使得利润最大化。这里从以下四个环节浅谈可能存在的廉洁风险。

　　1．1供应商资质核实环节

　　市场准入制度，是保证物资和服务质量的根本保证。国家电网公司为了保证产品质量，开展了供应商资质能力核实工作。资质能力核实分为文件核实和现场核实两个环节。现场核实就是在文件核实的基础上，到供应商处进行现场核实。按照规定现场核实小组由5人及以上单数的技术专家和监察人员组成，其中随机抽取的专家人数占总人数的2/3以上［2］，其他可以指定。在实际工作中，除了指定部分专家外，还存在抽取的专家被随意更换现象;部分省公司还存在安排项目经理陪同专家组核实情况，项目经理由物资部指定，

　　项目经理一般为各级物资从业人员。基于以上情况，因在专家安排上有较大的自由度，相关人员有较大的话语权;参加现场核实时，项目经理容易成为有较大话语权的人，极端情况是影响专家组的核实结果。为了进入市场，供应商通常把相关人员作为主要攻关对象，易给其造成廉政风险。

　　1．2设计联络会环节

　　设计联络会主要任务是项目单位为了某一工程顺利开展，召集相关供应商收集图纸、洽谈技术配合和工作配套问题，正常情况下，不会出现设计和设备变革的。但在实际工作中，在设计联络会中，偶尔会出现项目单位和供应商擅自变革合同中的内容(设备配置、技术参数);更为严重的情况是降低配置和技术参数，导致供应商利润空间变大，同时可能出现个人不当收益的情况(如赠与或索要个人用品)。不仅为电网安全稳定运行埋下隐患，也会给相关人员带来廉洁风险。

　　1．3验收环节

　　验收环节应该是对设备进行质量和配置把关的重要环节，但在实际工作中，由于多种客观原因和主观原因，在验收环节暴露了一些问题。一是验收工作没有有效地进行，走过场;二是参加验收人员对技术参数或技术要求不了解;三是某些供应商为了降低成本，存在在个别主设备中重要组件以次充好(如变压器中绕组以铝代铜)、降低配置等现象，尽管产品能满足当前实际需求，但不满足设计和技术规范书要求以及电网发展需求。更为严重的是验收人员发现了问题但认为问题不大，没有及时当面提出，而私下给供应商指出，极易造成个人廉洁风险。

　　1．4结算环节

　　目前国家电网公司结算流程相当规范，当月某固定日及之前收到验收单和发票的，纳入本月财务预算，下月进行货款支付;当月某固定日之后收到验收单和发票的，下月进行预算安排，第三个月进行货款支付。供应商希望资金的快速回笼，这样可以有效降低财务费用。当供应商的发票迟于固定日后一至数天，但在预算提交前送到

　　时，供应商就可能为纳入当月的财务预算而进行工作，从而容易给相关人员带来廉洁风险。

　　2应对措施

　　规范管理，尽可能减少人为因素，是防范个人廉洁风险的一个重要保障。没有自由裁量权就不会有导致腐败的空间，针对以上四个环节可能存在的廉洁风险，下面提出了相应的应对措施。

　　2．1供应商资质能力核实

　　为进一步规范供应商资质能力核实管理，可以从以下几个方面着手:第一、严格按照国家电网公司文件要求流程进行核实工作，技术专家全部从专家库中抽取，抽取专家时，监察部门在现场进行监督，不得随意更换专家，必须更换时履行审批手续。第二、建议取消设立项目经理，因为项目经理为物资从业人员，平时因工作关系可能接触到的供应商较多。现场核实由组长全面负责，小组成员明确分工，各司其职，监察人员全程监督。第三、加强专家业务培训和廉政教育，现场核实专家组对核实资料的准确性负责，小组核实人员具体分工记录在案，如有不实之处，永久追究责任。第四、建立科学合理的核实体系，实现具体管理人员、抽取专家人员、现场核实人员、资质能力核实委员会相对独立，分工明确。物资部负责下达核实任务书，物资公司负责组织实施，专家组负责现场资质能力核实并形成报告，资质能力核实委员会根据汇报和报告对供应商资质能力进行综合评价。

　　2．2设计联络会

　　设计联络会回归本身的作用，不得在设计联络会中，提出合同内容变更，更不能出现实质性变更。因前期设计、客观情况发生变化等原因导致必须变更的，必须由项目单位书面报告省公司物资管理部门和监察部审批后，按照国家电网公司物资管理通用制度规定的流程进行处理。

　　2．3验收环节

　　为加强验收环节管控，保证物资质量，验收环节可以从以下几个方面着手。第一、成立由相关人员组成的验收小组，验收小组人员中必须有项目需求部门熟悉具体技术需求的人员。第二、验收时必须携带招标时的技术规范书和中标厂家的投标技术文件及澄清，要严格按照技术要求和参数逐一核对。第三、验收时，发现问题要及时提出，在验收单上注明验收不合格的原因，并及时向物资部门汇报。第四、验收组成员不得私下和供应商接触。

　　2．4结算环节

　　严格按照时间节点制定资金预算和资金支付计划，严格审批手续。建立特殊情况申报、审批制度，变个人行为为组织审批制度，规范处理相关事宜，避免给个人带来风险。加大资金支付审核业务，防止重复付款事宜发生，加大对质保金梳理力度，厘清各类设备、材料合同约定质保期限，谨防质保期未满而提前付款情况出现。总之，风险防控是一个长期而又艰巨的工作，各环节的从业人员，加强廉洁自律教育，提升自身拒腐防变的能力尤为重要。在复杂多变的市场经济的大潮中，要做到遵纪守法、不忘初心、不为利所惑、防微杜渐，认真履行本职岗位职责，为早日实现中国梦而努力奋斗。

　　

篇二十：物资管理廉洁风险防控的几点思考

　物资采购企业廉洁风险防控分析

　　摘要：物资采购是以满足企业生产经营需要为目的的购买活动，是企业生产经营链条的一个重要环节。本文介绍了廉洁风险防控管理的概念及必要性，分析了其存在的问题，并提出了加强建设物资采购企业廉洁防控措施的建议。

　　关键词：物资采购；廉洁风险；防控措施1廉洁风险防控管理的概念“廉洁风险"是指实施公共权力的主体可能产生或发生滥用公共权力谋取私利的可能性。“廉洁风险管理”是针对党风廉政建设领域中可能发生腐败的风险，在微观层面上应用“风险管理理论”，在宏观层面上实施“质量管理方法”的系统化管理过程。廉洁风险防控管理工作理念是借鉴现代风险管理理念和方法，引入到预防腐败工作中，在加强预防腐败工作领域进行大胆尝试创新，初步形成的预防腐败工作的新机制。廉洁风险防控管理工作，紧紧抓住腐败现象易发多发的重要领域和关键环节，以规范和制约权力运行为核心，重点针对因“制度机制、业务流程、岗位职责、思想道德和外部环境”等产生的五类风险，建立健全“前期制约防控措施、中期加强监督管理、后期考核防范效果”的三道防线，并按PDCA循环管理“计划、执行、考核、修正”等四个环节，对廉洁风险实施科学化、系统化循环管理，从而使预防腐败职责清楚、目标明确，并落实到每个岗位和每个人。通俗地讲，廉洁风险防控管理就是查找出党员干部日常工作生活中的廉洁风险，有针对性地制定防范措施，建立起反腐倡廉建设与行政业务之间的关联机制，在权力运行的各个环节对廉洁风险实施控制，从而最大限度地降低腐败行为发生的可能性。2物资采购企业构建廉洁风险防控机制的必要性对物资采购企业而言，廉洁风险防控机制的建立具有现实作用，同时也是促进物资采购企业发展的重要手段。近年来，物资采购企业遵循相关政策要求，将反腐倡廉机制落实到位。使防腐工作宽度得到有效拓宽，为企业今后的发展奠定了重要基础。就目前来看，部分物资采购企业在廉洁风险防控建设方面还存在诸多问题，存在一定薄弱性，惩防体系与企业经营管理中存在着不融洽现彖，对企业今后的发展起到一定限制作用。基于此种情况，物资采购企业应对监管能力不断强化，做好风险防控工作，监督领导应合理运用自身权力，为企业廉洁奉公制度打下基础。廉洁风险防控机制的构建是促进腐败体系建设的有效措施，可有效判断企业腐败现象发生的规律。将有效措施应用其中，将关键问题消除在萌芽中。3主要存在的问题当前，尽管物资采购企业制定了廉政防控管理制度，形成了多方联动、上下联合的领导体系和工作体制，让企业管理人员、领导人的工作都受到纪检部门的监控。由于企业需要寻求廉洁风险点，并且在风险点落实预防方案，物资采购企业需要加强建立廉洁防控管理体系，达到健全而多方联动、上下联合的领导管理体系和工作制度，使企业的总负责人、相关人员的工作都在相应部门的监督下开展，使所有部门达到有效的协作，使企业更快地寻找到廉洁风险点。风险点成为了预防措施的重要点，为此，在物资采购企业的风险管理过程中，必须严格履行好岗位的权利和职责，掌握工作流程，了解部门职责。监督工作如果没有做好，对防控风险建设不加以重视，所制定的监督管理制度就无法充分体现，起不到重要的作用，从而使监督的力度低下。另外，需要搞好工作氛围，如果没有群众的支持与帮助，可能无法完成物资采购。物资采购企业内部的负责人对廉洁风险防控机制管理力度不加以重视，把反腐倡廉的任务全部都放到企业领导干部的肩膀，

　　不知道其重要性，对防控风险建设不加以重视。4加强建设物资采购企业廉洁防控措施的建议1、明确廉洁防控措施基本原则。为强化物资采购企业廉洁风险防控，应对廉

　　洁防控措施基本原则加以明确，相关人员在廉洁防控机制建立中应遵循全员参与原则、过程控制原则、动态调整原则，对相关事件加以分析，将风险识别放在基本位置中，把握事件关键点，切实防控风险。需注意的是，廉洁风险防控体系应具备较强针对性，体系应建立在群众力量的基础上，对企业经营模式加以调整，确保企业更好地发展。

　　2、加强廉洁风险分析系统的建设。廉洁风险分析系统是企业廉洁风险防控机制建设的关键，首先要重视岗位职权梳理，设置职权目录。岗位人员滥用职权不正确履行工作义务是腐败行为的常见现象，为使职权项目清晰，责任流程清楚，权利运行的各个环节都有迹可循，就需要理清岗位职权和业务流程，细化风险内容的表现形式，绘制完整的职权运行流程图。其次，要重点抓风险排查，准确定位廉洁风险。建立具有针对性和实效性的防控机制，使风险找得到、找得准、找得全，为廉洁防控工作备好前提要素。对现有的权利运行流程中存在的问题进行岗位风险、部门风险和单位风险的查找，这种全面的查找方式有利于排除思想道德、岗位职责、制度机制、业务流程、外部环境等多方面的风险。再次是要做好廉洁风险点的公开透明工作，在全系统范围内对排查出的廉洁风险点进行公开公示，接纳来自各方面的意见，做到集思广益，继续补充和修正廉洁风险点。发挥群众监督作用，先让他们明确掌握权力运行的部门和关键点所在，再让群众参与到风险分析系统的建设中来。

　　3、加强建设廉洁风险评估系统。应用自我评估、民主评估、相关单位评价等评价途径来对企业的廉洁风险进行评估，通过物资采购企业对工作的职责和流程加以重视、对采购管理制度不断加强、对过往的制度进行分析和研究，找出其中出现的问题和漏洞。提高物资采购的管理力度，加强廉洁风险分析系统的建设，从而采购的成本会减少，企业的管理会进一步完善。根据管理人员岗位的管理和对风险分析评估对廉洁风险进行排查，对风险发生概率和出现的问题情况来评估风险等级，落实好相应的防控措施。风险评估对企业的发展有着深远的作用，企业应根据风险分析找出风险防控的重点，有效降低经济损失的风险。

　　4、协调好廉洁风险防控与推进全面风险管理的关系。物资采购工作的廉洁风险防控管理，是将管理学中的风险管理理论和质量管理方法应用到防腐倡廉的实际工作中，监督工作人员在日常工作中可能出现的廉洁风险。全面规划前期预防措施、中期监控机制和后期处置办法，对防控廉洁风险的管理要依据计划、执行、考核、修正的循环管理机制实施科学的管理，通过对工作人员岗位职权的监督和潜在风险的识别、评估，清查廉洁风险，进一步加强预警、处置管理机制的建设，查处关键岗位人员所犯的错误，杜绝腐败现象的发生，使物资采购工作能合规高效。全面风险管理是单位经营管理方面风险预防和控制的有效机制，而廉洁风险管理最主要是对相关员工的贪污行为进行规避，实现全面管理和廉洁风险防控管理的有机融合，既减少了物资采购工作中的问题，又保证了个人的廉洁行为。

　　

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