下面是小编为大家整理的2022年度审计党建,内审,供大家参考。希望对大家写作有帮助!
审计党建 内审3篇
【篇1】审计党建 内审
年 度 内 审 计 划
编制：
审核：
批准：
日期：
日期：
日期：
注：请根据实验室实际情况对部门及岗位，根据职能分配表进行要素梳理进行调整
【篇2】审计党建 内审
2015年山东省内审师《内审计作用》：内部审计计划模拟试题
本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）
1.关于根据《专业实务框架》实施的质量保障检查，以下哪项说法是不正确的?A：公司管理人员或董事会独立于内部审计部门，因此，只要他们符合条件，就可以成为外部审查小组的成员。B：人们期望质量保障小组对内部审计部门的效率和成效进行审查。C：质量保障检查的结果可以与高层管理人员及董事会分享。D：质量保障程序应该包括通过面谈和问卷调查或调查研究的方式获取被审计部门的反馈意见。2.内部审计师可以通过确定哪一方面来评价管理当局的控制职能A：部门行动是否符合部门目标；
B：管理当局对于不同完成情况是否可以提供快速反馈；
C：人员流动率趋势是否得以分析，对其不利影响是否进行调查；
D：是否对预料的问题进行讨论，明确签定，并且通过可能的解决方法进行评估3.某内部审计师完成了委托项目的部分工作，很清楚存在一个需要对组织的分配程序进行修改的问题。委托人同意并且草拟了修改程序，准备立即执行。该内部审计师应该A：研究存在的问题，独立草拟新的程序，并且在进行委托工作的最后沟通时提出这些程序。B：联合进行委托人提出的修改程序，并且在进行委托工作的最后沟通时报告结果。C：在进行委托工作的最后沟通时，指出委托人已经实施了适当的纠正措施。D：检查委托人提出的修改程序，并且在进行授权工作的最后沟通时对委托人采取的纠正措施提出意见。
4.某大型零售商的审计执行主管(CAE)已聘请由信息安全专家组成的独立事务所，来开展专门的内部审计业务，审计执行主管只有在以下哪种情况下才可依赖专家们所开展的工作A：专家们根据合同条件开展工作B：专家们在信息技术部门的监督下开展工作C：专家们根据《标准》开展工作D：专家们应用针对零售商的标准检查程序开展工作
5. 根据样本信息推断总体均值的置信区间为90%，意味着有90%的机会是A：估计值等于总体均值的真值；
B：实际总体均值不超过置信区间的最大下限；
C：标准差不大于总体平均值的10%；
D：实际总体均值存在于给定的置信区间内。
6. 以下哪项不是出具中期报告的优势A：正式的书面中期报告打消了对特定情形的审计报告的需要B：中期报告使需要立即引起关注的信息得到沟通C：中期报告可以是非正式的，可以只通过口头来传递D：缩短撰写最终报告的时间
7. 一个美国公司一家德国公司在德国证券交易所购买相同的证券并持有１年，在这一年中德国马克相对于美元发生贬值。相对于德国公司的回报，美国公司的回报将A：变高。B：变低。C：无法确定。D：不变。
8. 内部审计师刚完成一项审计，正在编制审计报告。在审计报告中审计发现应包括A：有关审计发现原因的意见表述；
B：对审计期间发现的控制薄弱环节的相关的事实表述；
C：对审计期间形成的事实和意见的表述；
D：对有关潜在的、可能会对业务客户有帮助的未来事件的表述。
9. 以下哪项控制有助于防止向卖方多付货款？A：在付款时审查并取消辅助性文档；
B：要求支票签署人直接将支票邮寄给卖方；
C：对每项开支审查入账情况；
中华D：在从卖方订购材料之前审批采购订单。
10. 评价工作绩效最无效的方法是A：特质导向法B：行为导向法C：结果导向法D：目标导向法
11. 下面哪个例子属于或有负债？A：租赁合同要求承租方补足相对于租赁期内资产残值的差值。B：公司在中期年报应计应付所得税。C：公司拒绝支付年度审计费用，因为公司认为这数额比与事务所合伙人协议的价格要高。D：零售店向大卖场支付少量的或最小的月租金，并按销售额的一定比例缴纳其作租金。
12. 下列哪种情况是上述病毒出现的征兆A：电压猛增，从而损坏计算机设备；
B：未知原因的数据丢失和改变；
C：不完全的备份、恢复和权变计划；
D：大量由于未授权的软件使用而造成的侵犯版权事件。
13. 在应付账款工作的审计过程中，内部审计师计划与供应商联系以便核实账款余额。对这类与组织外部单位的联系是在何处进行授权的A：内部审计活动的章程B：内部审计实务专业实务标准C：内部审计道德行为规范D：内部审计活动的政策与程序
14. 工作底稿档案应该保留A：5年，这与国际货物销售合同的保管协定一致；
B：到首席审计执行官确定的期限；
C：直到审计委员会释放它们；
D：直到后续追踪结束。
15. 内部审计师在询问采购部门控制的充分性时，下列哪种情况被认为是合理的？A：订货单的原件和复印件寄给卖主，复印件返回给采购部门以获得承认。B：将验收报告提交给采购部门，在那里将它们与采购订单相配比，然后送到应付账款部门。C：应付账款部门编制支付文件。D：未支付的卖方文件和永续存货记录被分别保存。
16. 信息系统的应急计划应该包含合理的备份协仪。以下哪项安排属于当重要的操作要求立即使用计算机资源时，对供应商的过于依赖A：“冷站和热站”联合协议；
B：使用组织中其他数据中心的额外容量；
C：“热站”协议；
D：“冷站”协议。
17. 审计师关心所有存货价值的计价，将下列判定存货价值的审计证据按说服力从高到低顺序进行排列I、按单个产品计算存货周转率。II、通过与市场部经理面谈以确定产品的可销售性，对存货周转率小于或等于2的存货项目评价其净变现能力。III、计算所有存货产品的净变现价值(NRV)(根据最后的销售价格，用审计软件计算NRV)并将净变现价值与成本进行比较。IV、选取存货的一个统计样本，并检查最新的采购文件(发票和收货传票)，计算存货成本。A：I、II、III、IV。B：I、IV、II、III。C：IV、I、III、II。D：II、III、IV、I。
18. 系统开发审计包括对多项内容进行审查来保证开发活动得到适当的控制和管理。以下各项中不属于审查内容的是A：对可供利用的硬件、软件和技术资源实施技术可行性研究。B：审查在每个实施阶段用户的参与程度。C：验证为了程序开发、变更和测试而对控制和质量保证技术的使用。D：确定是否系统、用户以及操作的文件说明与正常标准相符。
19. 以下哪项是对内部审计师在组织现存的风险管理、控制以及治理过程审核目标的最佳描述A：帮助确定必要测试的性质、时间安排及范围，以实现业务目标；
B：确保内部控制系统的薄弱环节得到纠正；
C：为组织的目标和宗旨得以有效率和有效果地实现的过程提供合理的保证；
D：确定内部审计过程是否能确保会计记录的正确性以及财务报表的公允披露。
20. 内部审计部门应通过对程序进行评估来为公司治理作贡献.通过评估.促进Ⅰ.提升道德标准和价值观Ⅱ.确保有效的组织业绩管理和责任制Ⅲ.传达风险和控制信息Ⅳ.协调内外部审计师和管理层的工作A：只有Ⅰ、ⅣB：只有ⅣC：只有Ⅱ和ⅢD：Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ和Ⅳ
21. 一个中型城市每年为31000名顾客提供8.5亿加仑的水。至少每5年要更换一次水表以保证正确计价。供水部门跟踪未计量的水以确认没有开出账单的量。最近，该部门发布了以下用水报告 业务 一月 二月 三月 第一季度实际 第一季度目标 更换的水表数量 475 400 360 1235 1425 报告的泄露次数 100 100 85 285 修理的泄露次数 100 100 85 285 100% 未计量的用水 2% 6% 2% 4% 2% 根据第一季度的泄露修复业务报告，内部审计师可以得出以下哪项结论？A：应该改变操作标准B：应该分析偏离目标的情况并采取纠正措施C：已建立的操作标准被理解和遵守D：泄露修复项目配备的人员过多
22. 应用高度结构化的“指挥+控制”管理方式的机构在哪方面的风险更大？A：低层员工不愿意直面其上司所犯的错误，从而导致负面后果的出现。B：员工认为领导无能，因而士气低下C：因无法在决策者之间达成合意而推迟应对时间。D：因管理层凌驾于控制措施之上而导致机构资源的浪费和滥用。
23. 某财务总监发现有一个竞争者似乎能接触到该公司的定价信息。内部审计师认为“信息泄漏”是在数据从分公司向总公司进行电子传输时发生的。下列哪项控制措施能最有效地防止信息泄漏？A：不同步传输B：加密C：使用光纤传输线路D：使用口令
24. 如果整个经济的一般利率水平提高，那么A：通货膨胀压力将增加，从而导致对消费者销售产品的短期增加B：总体商务和融资活动将增加，从而推动利润和股票价格的上扬C：投资者将抛售股票，转向债券市场录求更高回报D：更多的投资者将进入股票市场
25. 内部审计师在询问采购部门控制的充分性时，下列哪种情况被认为是合理的？A：订货单的原件和复印件寄给卖主，复印件返回给采购部门以获得承认。B：将验收报告提交给采购部门，在那里将它们与采购订单相配比，然后送到应付账款部门。C：应付账款部门编制支付文件。D：未支付的卖方文件和永续存货记录被分别保存。26.根据实际产出得出的弹性预算数值与实际数值的差异成为A：标准成本差异B：销售量差异C：弹性预算差异D：产量差异
27.某内部审计师拟采用货币单位抽样法测试一个较大应收账款总体的货币价值。采用货币单位抽样法有以下优点，除了A：在确定一个低错误率的总体未被严重错报时，它是一个有效的模式；
B：它不需要变量抽样所要求的近似正态分布；
C：由于抽样单位是同质的，所以它可以用于一组账户；
D：当错报额增加时，它比古典变量抽样法所需的样本量小。
28.某组织正式制定了隐私政策并聘用了首席隐私官，自上任以来，该首席隐私官已开展风险评估，确定工作的先排序，并已配置资源来确保在公司上下实施并维护有效一致的隐私控制措施。根据能力成熟模型(CMM)，该组织在隐私战略方面达到什么样的成熟度？A：已有可重复的隐私战略B：已有明确的隐私战略C：已有管理方的隐私战略D：已有经过优化的隐私战略
29.哪项是电子工作底稿的不足？A：每个审计人员必须有一台个人电脑B：重要的工作底稿仍然必须打印和归档C：互相索引更难D：需要进行特别的技术培训
30. 审计人员发现公司采购部门的政策允许产品每一部件的订货到收货天数最大化，即使部件的完成时间长达三个月或者更长。为了强调与该政策有关的降低存货持有成本目标，审计人员应当关注A：复核产品样本的生产要求，以确定生产过程中材料与配件的最佳需求时间；
B：评估采购部门成员之间是否存在产品线任务安排的轮换；
C：确认与任一计算机控制系统有关的采购部门成员的签名授权系统；
D：对销售额最高的产品进行测试，以确定持有产成品的平均天数。
31. 下面是某零售企业组织的有关信息固定成本30000美元；
销售价格5美元；
可变成本3.2美元/单位；
该零售企业销售的盈亏平衡点是A：9375美元；
B：16667美元；
C：46875美元；
D：83333美元。
32. 对垃圾债券的最佳描述是A：一种根本不支付年利息，却以低于面值的价格打折出售的债券B：得到固定资产支撑的债券；
C：一种持有人可选择交换发行公司普通股票的债券；
D：一种高效益、高风险的债券，一般用于为兼并、杠杠收购和陷入困境的公司提供融资。
33. 如果应用电子汇款系统，以下哪项内容的风险更高？A：变化控制程序不恰当B：未经授权进行访问和其他活动C：网上编辑检查不充分D：备份和灾后数据恢复不充分
34. 一家软件公司的一名程序员正在使用一种语言来编程序，该语言能用一一对应的符号代码来替换二进制操作代码和内存地址，根据以上信息及计算机知识可知这种语言是A：a.高级语言B：b.非程序语言C：c.机器语言D：d.汇编语言
35. 某公司将举报舞弊的电话热线外包，这种外包做法的主要缺点是以下哪一项内容？A：失去对热线的直接控制；
B：增加热线运行费用；
C：增加培训要求；
D：削弱雇员对投诉的匿名感觉；
36. 要确认新购计算机的资产价值，最具说服力的信息是A：询问管理部门B：观察业务客户的处理程序C：实物检查D：外部提供的资料37. 根据IIA的内部审计专业实务框架，以下哪项声明对于内部审计专业实务标准的运用而言可以代表非强制性的指南A：属性标准；
B：实施标准；
C：实务公告；
D：工作标准。38. 在实际的审计工作中，为了确定系统是否达到处理目标，内部审计师需要在某些计算机应用程序的审计中检查程序代码。那么，内部审计师检查的代码应该是下列哪一项?A：a.杂数代码。B：b.访问代码。C：c.目标代码。D：d.源代码。39. 在下述管理要求中，哪项属于《内部审计专业实务框架》 (以下简称《专业实务框架》所阐述的正常确认业务范围？A：进行自制还是采购的决策分析，并将相关建议管理层批准。B：就合同不同选择方案进行谈判，并将它们提交给管理层评估。C：分析不同融资选择，并将它们提交审计委员会。D：对管理层的计划进行独立评估，作为提出审计建议的依据。40. 某分散型生产部门利用微机来处理存货及生产记录。每天计算机系统以批处理方式将数据转移至主要生产部门。下列程序哪些是审计人员检查生产部门一般控制程序？Ⅰ.检查生产部门的灭火能力；
Ⅱ.检查与计算机岗位相关的生产人员的职责描述；
Ⅲ.检查未正确入账的存货交易的错误清单；
Ⅳ.检查送达中心部门的产品数据记录情况。A：仅是Ⅳ；
B：仅是Ⅱ和ⅣC：仅是Ⅰ和ⅡD：仅是Ⅰ和Ⅲ41. 某机构向特定雇员提供信用卡以供业务需要。信用卡公司提供记录该机构雇员发生的所有信用卡交易的计算机文档。内部审计师打算使用通用审计软件来抽取相关交易进行测试，那么使用通用审计软件最不容易确认下列哪项？A：大额交易B：舞弊交易C：特定持卡人的交易D：每位持卡人使用的供应商42. 内部审计人员除了在审计报告中陈述事实之外，有时还发表审计意见。应有的职业关注要求审计人员的意见应该A：建立在能证明审计意见的充分事实语气基础上。B：建立在经验和不偏不倚的基础上。C：只有当被审者或行政管理当局要求时才发现。D：仅局限于控制的有效性和会计处理的适当性上。43. 以下哪种关于公司治理的说法是不正确的？A：公司控制机制包括内部和外部机制B：对管理层的补偿制度是公司控制架构的组成部分C：因实施员工股票期权或奖金而导致的股东财富稀释属于会计问题，而不属于公司治理问题。D：说到底应该由首席审计执行官为公司治理承担责任44. 下列哪项能确保所有的存货发送都向客户开具了发票A：货运单预先编号并独立地核算和与销售发票相核对；
B：销售发票预先编号并独立地核算，并追查至销售日记帐；
C：记录销售业务和核算客户帐户余额的职责分离；
D：客户付款投诉由主计长办公室负责调查。45. 根据以上信息可知，新的账户管理系统需要具备的特征是下列哪一项?A：a.不确定的需求和用户高度理解的任务。B：b.确定的需求和用户较少理解的任务。，C：c.不确定的需求和非结构化的任务。D：d.确定的需求和非结构化的任务。46. 内部审计师发现一名高级经理从事的非法活动。这类信息A：不应包括在内部审计报告中，而应与该高级经理口头讨论B：可能在单独的报告中披露，并发送给董事会C：可能在单独的报告中披露，并发送给所有高层管理人员D：必须立即报告给适当的政府机构。47. 审计小组开发了带有以下答案选择的初步调查问卷Ⅰ．很可能不是问题；
Ⅱ．可能是问题；
Ⅲ．很可能是问题。问卷体现了对以下哪项内容的应用A：趋势分析。B：比率分析。C：不显山露水的衡量手段。D：评级量表。48. 当内部审计师要确认库存存货确实存在时，下列哪种类型的测试是最有说服力A：检查支持进出仓库的存货记录的运输记录。B：获取管理者的书面声明；
C：实地观察仓库里的存货；
D：检查被审计单位记录里的仓库收据。49. 在审计业务的计划阶段制定流程图的目的是什么？A：评估某项活动中内部控制措施的有效性。B：记录对公司内部控制框架的理解情况。C：开展内部控制测试。D：评估内部控制风险。50. 企业以每张96元的价格折价购进1200张面值为100元的债券，期限为2年，年利率为10%，按直线法摊销折价时，每月的摊销折价和应计入投资收益的金额分别是____A：200元和1000元B：200元和800元C：200元和1200元D：200元和960元
【篇3】审计党建 内审
年度内审计划
编号：SQ-8.2.1-01A-01
审核目的:
检查本公司的质量管理体系的符合性和运行的有效性。
包括：质量手册是否适用于本公司起重吊具产品的制造和服务。
对其实现全过程是否进行的控制与管理，
是否可以证实其有能力稳定地提供满足顾客和适用的法律法规要求的产品。
通过体系的有效运行和持续改进，以及保证符合顾客与适用的法律法规要求是否能增进顾客的满意。
被审核部门(岗位):
总经理，管理者代表，办公室，车间，业务部，质检部；
审核依据:
1.GB/T19001-2000 idt ISO9001:2000
2.质量手册 与程序文件
3．与质量管理体系有关的管理标准、工作标准、操作规程、检验规范、作业指导书以及应用到的所有相关的法律法规。
审核方法:
集中式审核
审核时间、持续时间：
2004-07-08至2004-07-09
编制：
时间：
审核：
时间：
批准：
时间：
审核实施计划
编号：SQ-8.2.1-01A-02
审核组组长：XXX 组员：XXX 2004 年07月8-9 日 第 页，共 页
1．审核目的：检验质量管理体系的符合性，是否可以迎接外审；
2．审核依据：GB/T 19001—2000 idt ISO 9001：2000
3．审核覆盖产品：起重吊具的制造与服务；
4．审核时间：
2004 年 07 月 08 日至 2004 年 07 月 09 日
首次会议时间：
07 月 08 日 9 时 分
末次会议时间：
07 月 09 日 16：00 时 分
5．现场审核期间请被审核方有关人员参加下列活动：
首、末次会议：最高管理者或其代表及与审核有关的管理人员参加。
审核活动：按审核日程安排，被审核方有关人员在本岗位。
6．审核安排：
日期
时间
部门
审核涉及的质量管理体系标准要求
7 月8 日
首次会议
9:00-11:30
14:00-16:00
16:30-17:30
总经理、管理者代表
办公室
业务部
4.1;5.1;5.2;5.3;5.4;5.5;5.6;6.1; 6.4;8.1;8.4;8.5
4.2;5.4.1;5.5.1;5.5.3;5.6.1;5.6.3;6.2.1;6.2.2;8.2.2;8.2.3;8.4;8.5
7.2;8.2.1;8.3
审核组会议
7月 9 日
9:00-11:30
14:00-15:00
生产部(车间)
质检部
5.5.1;6.3;6.4;7.1;7.4; 7.5;8.2.3;8.3
7.6; 7.4.3;8.2.3;8.2.4;8.3;8.5
16:30-17:00
审核组会议
17:00-17:30
末次会议
内审检查表
编号：SQ-8.2.1-01A-03 共 页 第 页
审核员：XXX XXX
受审部门
生产部
时间
年 月 日 时～ 时
质量标准条款
审核内容、方法
记 录
评价
5．3
质量方针
5．4．1
质量目标
7．4采购
7．4．1
7．4．2
7．4．3
1对质量方针理解；
2询问采购在质量管理中的作用。
1目标分解内容；
2供方评审记录完备性及评价标准；
询问采购实施过程。
1询问如何对所采购物资进行控制
2要求提供《合格供方名录》
3抽查2个合格供方名录的评定记录
4查阅5月份采购计划
5查阅5月份的采购产品的验证记录。
提问被审人员，正确解释了对质量方针的理解。
提问被审人员正确回答出：
A．负责对厂所有采购原、辅材料合格分供方的评审工作。
B．不合格的物资进行更换、退货；
C．全面负责厂所需原材料的采购供应，确保质量管理体系在本部门正常运行；
D．供方进行评价，确保采购合格的产品；
E．制定采购计划，准备采购资料，执行采购作业；
F．负责对采购物资及原材料进行的验证；
G．负责协助业务部对产品所需采购的物资满足能力进行评审。
采购产品的按期完成率达到100%
抽查编号为SQ-7.4-01A-01的〈供方评定记录〉表，规范的做好了供方的评定工作，并保留好相应的记录。
对供方提出了技术依据和检验依据：
被审人员陈述出采购全过程包括采购信息的表述，符合标准要求。
采购人员对供方进行评定，并在合格供方名录中选取合格供方进行采购。抽查编号为SQ-7.4-01A-02的《合格供方名录》符合标准要求
抽查2份SQ-7.4-01A-01的〈供方评定记录〉表。对合格供方评定、业绩考评严格按照标准要求。并对其企业执照复印件，产品质量保证证书。
采购人员根据《采购控制程序》要求按照采购计划进行采购，并保留好了记录。抽查了编号为：SQ-7.4-01A-04《采购计划》和编号为：SQ-7.4-01A-06符合标准要求。
抽查3月份编号为：SQ-8.2.3-01A-01《进货验证记录》对其采购产品的外观，数量以及出厂检验报告做出了详细的验证。
内审检查表
编号：SQ-8.2.1-01A-03 共 页 第 页
审核员：XXX XXX
受审部门
办公室
时间
年 月 日 时～ 时
质量标准条款
审核内容、方法
记 录
评价
5．3
5．4．1
4．2
4．2，3
4．2．2
4．2．4
5．5．3
询问质量方针与目标
查看体系文件，看是否符合QMS要求
询问文件保管有哪些注意事项？
询问质量手册如何形成与发放。
查看质量手册的发放记录
查看《受控文件清单》，抽查2-3个文件，查看其是否为受控状态，是否为有效文件
询问什么是记录
记录保管有哪些要求？
询问内部沟通是如何进行的。
1）正确阐述出对质量方针的理解。
2）办公室对文件控制的准确度100%
办公室对培训的按时完成率100%
办公室对纠正与预防措施、改进措施按期完成率90%以上；
查看QMS质量手册，体系文件符合QMS要求。
被审人员回答出：将文件分类编号管理。各部门将本部门的文件列入《受控文件清单》，并按《文件配备表》明确分发的部门或人员。经办公室负责分发厂跨部门文件并控制其版本。质量管理体系文件原稿由办公室统一保存。各部门负责保存相关的带有受控标识的文件，文件应有序、分类的加以保存以便于识别、存取和查阅。
被审人员回答质量手册由办公室组织各部门共同编写，在形成、发放、更改、回收、使用的时候都由审批人员签字后批准发放。符合标准要求。
被审人员严格按照〈质量记录控制程序〉要求的保管。并规定了保存期限。抽查了质量手册的发放记录、文件发放、回收登记表加以验证。
抽查〈受控文件清单〉中的3个文件。均为受控状态，是有效版本。
被审人员正确回答出记录的概念文件在受控状态下允许修改，记录不允许修改。和记录保管的具体要求，保管期限、保存地点，防护要求等。
被审人员阐述出具体的沟通方法，并用〈信息联络单〉的形式与各部门进行沟通。验证其〈信息联络单〉符合标准要求。
内审检查表
编号：SQ-8.2.1-01A-03 共 页 第 页
审核员：XXX XXX
受审部门
办公室
时间
年 月 日 时～ 时
质量标准条款
审核内容、方法
记 录
评价
6．2
8．2．2
5．6
查2004《年度培训计划》是否经总经理批准并下发
询问培训包括哪些内容
询问如何对培训效果进行评估。查其相关记录?
询问内部质量管理体系审核的时机
询问内审与管理评审的关系
查阅内审记录，看是否符合QMS要求
询问管理评审实施时机
查看是否有管评实施计划
查看管评记录是否齐全，输入与输出是否恰当
检查2004年培训计划符合标准要求。
检查已进行过的培训共有3次：
1质量体系标准的培训，外聘老师口头问诉考核。
2关键岗位上岗培训，总经理培训实际操作考核。
3内审员培训，外聘老师笔试考核
此3次培训全部合格。培训记录保存完好，符合标准要求。
查培训计划，有培训效果评估要求
本审人员正确阐述出内审的频次，一年至少审核一次，在特殊情况下追加审核，符合标准要求。
被审人员正确阐述出两者之间的关系并强调出内审是管理评审的输入
抽查内审记录符合标准要求。
符合标准要求。
一年至少进行一次，一般在内审之后，在特殊情况下追加管理评审，抽查了管理评审计划，
符合QMS要求
符合要求，有管理评审的输入资料与输出的改进措施
内审检查表
编号：SQ-8.2.1-01A-03 共 页 第 页
审核员：XXX XXX
受审部门
生产部
时间
年 月 日 时～ 时
质量标准条款
审核内容、方法
记 录
评价
5．3
质量方针
5．4．1
质量目标
7．1
7．5
7.5
8．2．3
询问质量方针与质量目标，了解其理解程度
询问车间在质量管理体系中的作用？
询问如何获得生产信息
询问车间员工是否经过培训，查阅相关培训记录
询问关键过程与特殊过程有哪些，询问如何对关键过程和特殊过程进行控制
查看关键岗位的培训记录
询问如何对生产过程进行控制
抽查一个生产日志，看过程是否符合QMS要求
询问生产完毕后，拥哪些资料，查看一个记录是否齐全
1产品一次交验合格率95%，返工率5%；
负责按产品要求的生产任务进行生产；
负责对生产设备的维护及保养；
负责生产质量、安全的宣传、教育检查、监督、服务工作；
落实厂各项管理制度；
负责主管不合格品的控制；
负责对生产过程的监视和测量；
负责协助业务部对产品的生产能力以及交付期进行评审。
生产调度，以销定产
查看了上岗前的岗位培训记录，新进的一批普工共10人无相关培训记录。
对特殊过程，关键过程，从人员，设备、作业指导书，对关键过程应留下相应的记录，符合QMS要求
查看2004年培训记录，符合要求
人员、设备、作业指导书、记录
符合标准要求
生产日志，生产计划，进货检验记录，产品检验记录，合格供评定
内审检查表
编号：SQ-8.2.1-01A-03 共 页 第 页
审核员：XXX XXX
受审部门
技检部
时间
年 月 日 时～ 时
质量标准条款
审核内容、方法
记 录
评价
5．3
质量方针
5．4．1
质量目标
4．2．3
6．3
6．4
7．6
8．2．4
询问对质量方针与质量目标理解；
询问厂技术标准有哪些？如何控制
询问设备如何维护与保养，查看是否有相应记录
查《设备管理台帐》是否及时更新是否有维护记录及编号
查监视与测量台帐，看是否有编号，受控状态
抽查2-3个监视与测量装置，查看其是否有校准计划，是否经过校检
询问如何对产品质量进行检测
出厂检验率100%，
被审人员能够正确阐述出质量方针与目标的理解
采购标准，产品检验标准
设备有维护制度与记录，符合QMS要求
符合，设备定期进行维护，有维护保养规定
符合，有校准标识
符合，校准记录
由质检员在生产过程中巡检，产品出厂都必须检验，每年送检；
查两个检验记录合格；
内审检查表
编号：SQ-8.2.1-01A-03 共 页 第 页
审核员：XXX XXX
受审部门
业务部
时间
年 月 日 时～ 时
质量标准条款
审核内容、方法
记 录
评价
5．3
质量方针
5．4．1
质量目标
7．2
7.2.1
7.2.2
7.2.3
8．2．1
对质量方针理解；
询问在质量管理中的作用。
目标分解内容；
询问如何获得顾客要求，有什么样的质量记录
询问如何对顾客的要求进行评审，有什么样的质量记录
检查2-3个顾客要求的评审记录
询问如果顾客对产品要求进行更改，该如何处理
询问如何对顾客满意率进行监控，如何获得顾客对产品的评价？
顾客服务满意程度95%
了解顾客要求，组织顾客要求评审，与顾客进行沟通，调查顾客满意度
符合，顾客满意度符合
通过电话了解，市场调查，各种渠道，顾客合同
顾客要求评审表
符合，特殊的合同必须填写顾客满意度调查表
回答符合文件更改控制程序
每次对顾客满意程度进行调查，符合质量管理体系检求
首先与顾客联络，保持顾客信息，确认责任部门并跟踪实施。
内审检查表
编号：SQ-8.2.1-01A-03 共 页 第 页
审核员：XXX XXX
受审部门
总经理等管理层
时间
年 月 日 时～ 时
质量标准条款
审核内容、方法
记 录
评价
5．1
4.1
4.1
3.1
5.4
5.6
5.4
8.5
1．询问总经理的职责、权限、范围。
2．询问质量管理体系运行时间，为什么要建立质量管理体系。
3．质量管理体系覆盖的范围是什么？
4．询问是否有删减内容，
5．询问建立质量管理体系的依据。
6．实施质量管理体系的目的。
8．建立质量管理体系的依据，
8．寻问本公司质量方针的释义。
9．质量目标，2004分解的质量。
10．询问如何把质量意识传达到相关部门与岗位。
11．询问如何体现质量管理体系是持续改进。
传达，质量方针，管代，资源，管评
符合法律法规，证明持续满足顾客满意，持续改进
ISO9001：2000，除去7.3;
7.3;
符合的法律法规，ISO9001：2000，质量手册
符合ISO9001：2000要求
证据：2004年质量目标
培训、办公室考核，内部沟通
会议、培训、文件沟通。
改进控制程序
不符合报告
编号：SQ-8.2.1-01A-04 序号:01
受审核部门
生产部
部门负责人
XXX
审核员
XXX
审核日期
2004年7月9日
不合格事实陈述：
查看了车间工人上岗前的岗位培训记录，新进的一批普工共10人无相关培训记录，询问其中2人，均不知道此工作的重要性和危险性及发生火灾或其它突发事件时处置措施
不符合标准条款：GB/T 19001-2000 中的6.2.2
不合格类型：一般
不合格原因分析：
本批员工刚到车间工作3天，由于公司部门准备内部审核的资料，碰巧周末放假休息，而生产线上急需工人，就暂时未培训上岗。
部门负责人：XXX 日期：2004年7月9日
建议的纠正措施计划：
在近期内组织对新进工人的培训，使其了解和其相关的规章制度，熟悉操作规程和作业指导书，熟悉对突发事件的处置方法。
部门负责人：XXX 日期：2004年7月9日
预定完成日期：7月11日 审核员认可：XXX 日期：2004年7月9日
纠正措施完成情况：
办公室同生产部已在11日上午按规定完成对新员工的培训，相关培训记录已由办公室保存
部门负责人：XXX 日期：2004年7月12日
纠正措施的验证：
在办公室检查培训记录和询问培训的人员，确认完成培训，达到培训要求
审核员：XXX 日期：2004年7月12日
内部质量管理体系审核报告（可另附纸叙述）
编号：SQ-8.2.1-01A-02 序号:
审核目的：检查本公司质量体系是否符合GB/T19001-ISO9001：2000标准要求。
审核范围：质量手册覆盖的所有部门和标准条款，重点是GB/T19001-ISO9001：2000所要求的各标准条款及涉及的各职能部门。
审核依据：GB/T19001-ISO9001：2000、质量手册、程序文件 审核日期：2004.06.8-9
受审核部门：质量管理体系所涉及的所有部门
审核组长：
XXX 审核员：
XXX
审核过程综述：
在审核组认真仔细的对质量管理体系涉及的部门进行了认真仔细审核，得到相关部门与岗位的全力配合，圆满的完成了此次审核任务。
1．不合格项统计与分析（包括：数量、严重程度、特定部门优缺点、特定要素执行情况、存在的主要问题等）：
1）各部门均能执行标准条款的要求及文件的规定实施；
2）生产部发现不合格项1项。
从内审情况分析，主要存在以下几方面问题：
1）对标准与文件未能准确理解；
2）部分人员对标准实施力度不够。
对质量管理体系的评价（包括：文件化体系与标准的符合程度、实施效果、发现和改进体系运行的机制及措施等）：
1）从本次审核的情况来看，整个质量体系都有效的按标准的要求运行，能够达到预定目标
2）建议：重新组织培训，加强相关人员对文件的理解培训。
结论：本公司的质量管理体系是适宜与有效的，基本符合ISO9001：2000标准要求,可以迎接第三方审核。
审核报告分发对象：
总经理、管理者代表、办公室、业务部传阅
审核组长：XXX 日期：2004-7-10
审核：
日期：
批准：
日期：
内审首（末）次会议签到表
时间：
编号：SQ-8.2.1-01A-06 序号:
姓 名
部 门
职 务
姓 名
部 门
职 务
不合格项分布表
编号：SQ-8.2.1-01A-07 序号:
部门
标准要求
总经理办公室
技术部
质检部
生产加工部
采购人员
其它
合计
4.1
4.2
5.1
5.2
5.6
5.4
5.5
5.6
6.1
6.2
--------
6.3
6.4
7.1
7.2
7.3
7.4
7.5
7.6
8.1
8.2.1
8.3
8.4
8.5
合计
1
1
编制: 日期: 审核: 日期:
管理评审计划
序号: 编号：SQ-5.6-01A-01
评审目的:
就质量方针和质量目标，评价厂质量管理体系的现状，评价质量管理体系的持续适宜性、充分性、有效性。
评审参加部门、人员:
主持：总经理
出席：管理者代表、质量管理体系涉及的各部门负责人
评审内容：
1、质量管理体系审核报告；
2、质量方针和质量目标及其实施情况；
3、产品、过程质量趋势；
4、重大质量事故的处理；
5、顾客投诉的处理；
6、纠正和预防措施实施情况（包括前次管理评审决议事项的实施情况）；
7、厂组织机构、职责分配、资源分配是否适宜；
8、体系的要素及相应的文件是否有修正的需要；
9、顾客或员工对质量管理体系有益的建议。
各部门评审准备工作要求:
各部门根据评审内容的要求准备相应资料：
1.内部质量体系审核的总结报告；
（经理办公室）
2.质量方针和质量目标实施情况：
3．纠正和预防措施实施情况报告；
（物资供应科、经理办公室、质检科、生产加工部）
计划的评审时间:
第1次管理评审定于2004年7月20日，在厂会议室进行。
1.内审情况分析报告。（发言部门：管理者代表）
2.质量方针和质量目标的实施情况报告。（发言部门：各部门）
3.纠正和预防措施实施情况报告。（发言部门：物资供应科、办公室、质检科、生产加工部）
4.厂的组织机构、职责分配、资源分配是否适宜。（各部门自由发言）
5.体系的要素及相应的文件是否有修正的需要。（发言部门：各部门自由发言）
6.顾客或员工对质量管理体系有意的建议。（发言部门：各部门自由发言）
7.厂质量体系现状、持续适应性、充分性、有效性总体评价。（发言者：管理者代表）
8. 总经理总结性发言及提出相应的纠正预防措施要求。
编制: 审核: 批准: 日期:
管理评审通知单
序号: 编号:SQ-5.6A-02
评审会议时间:
2004年07月20日
评审会议地点:
公司会议室
参加人员:
总经理、管理者代表、质量管理体系涉及的各部门负责人
评审内容要点:
1、质量管理体系审核报告；
2、质量方针和质量目标及其实施情况；
3、产品、过程质量趋势；
4、重大质量事故的处理；
5、顾客投诉的处理；
6、纠正和预防措施实施情况；
7、厂组织机构、职责分配、资源分配是否适宜；
8、体系的要素及相应的文件是否有修正的需要；
9、顾客或员工对质量管理体系有益的建议。
编制: 审核: 批准: 日期:
管理评审报告
序号: 编号:SQ-5.6-01A-03
评审会议时间、地点: 2004年7月 20日 公司会议室
评审目的:
就质量方针和质量目标，评价质量管理体系的现状，评价质量管理体系的持续适宜性、充分性、有效性。
参加评审人员:
总经理、管理者代表、质量管理体系涉及的各部门负责人
评审内容摘要:
1．全公司应树立以顾客为关注焦点意识；
2．厂的质量管理体系是有效的，质量方针与目标是适宜的；
3．厂质量管理体系需要持续有效进行，不断提高
评审结论:
1．司的质量管理体系是有效的
2．质量方针与质量目标是适宜的
3．厂资源配备是适宜的
改进、纠正和预防措施摘要及责任部门:
1）2003年10月份，厂质量管理体系有关的岗位与部门，再次进行ISO9000培训，加深学习。
2）2003年10月，外聘教师统计技术进行培训，增加厂质量管理体系的数据有效分析方法
3）以上改进措施由办公室主持实施。
编制: 审核: 批准: 日期:
纠正和预防措施处理单
编号： SQ-8.5-01A-01 序号:01
存在（潜在）不合格事实陈述及责任部门：
2004年 7 月，经厂第一次内部质量审核及管理评审，发现厂质量管理体系所涉及的部门负责人对标准理解不够准确，实施效果不理想，对厂实施QMS影响很大。
填表人：
日期：
原因分析：
本公司实施QMS时间较短，学习时间不够。
责任部门负责人：
管理者代表 日期：
拟采取的纠正（预防）措施：
2004年10月，本公司再次进行QMS培训，增强质量管理体系实施的有效性；
责任部门负责人：
日期：
管理者代表：
日期：
完成情况：
责任部门负责人：
日期：
验证结果：
验证部门：
日期：
备注：
改进、纠正和预防措施实施情况一览表
编号：SQ-8.5-01A-02 序号:
序号
内容摘要
责任部门
发出日期
完成期限
验证人
验证结果及完成时间
备注
01
9000培训
总经理办公室
2004．10月
编制：
